普洛药业股份有限公司
2016年年度报告
2017年 03月
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人徐文财、主管会计工作负责人葛向全及会计机构负责人(会计主管人员)葛向全声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。
公司目前正在进行非公开发行项目,力争尽快推进相关工作,敬请广大投资者注意投资风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以 1146,869,310为基数,
向全体股东每 10股派发现金红利 0.69元(含税),送红股 0股(含税),不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义........................................................................................................2
第二节 公司简介和主要财务指标....................................................................................................5
第三节 公司业务概要........................................................................................................................9
第四节 经营情况讨论与分析..........................................................................................................13
第五节 重要事项..............................................................................................................................23
第六节 股份变动及股东情况..........................................................................................................33
第七节 优先股相关情况..................................................................................................................39
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况..........................................................................40
第九节 公司治理..............................................................................................................................46
第十节 公司债券相关情况..............................................................................................................51
第十一节 财务报告..........................................................................................................................52
第十二节 备查文件目录................................................................................................................166
释义
释义项 指 释义内容
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
《股票上市规则》 指 《深圳证券交易所股票上市规则(2014年修订)》
上市公司、普洛药业 指 普洛药业股份有限公司实际控制人 指 横店社团经济企业联合会
控股股东 指 横店集团控股有限公司
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 普洛药业 股票代码 000739
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 普洛药业股份有限公司
公司的中文简称 普洛药业
公司的外文名称(如有) Apeloa Pharmaceutical Co.,Ltd公司的外文名称缩写(如有)APELOA
公司的法定代表人 徐文财
注册地址 浙江省东阳市横店江南路 333号
注册地址的邮政编码 322118
办公地址 浙江省东阳市横店江南路 333号
办公地址的邮政编码 322118
公司网址 http://www.apeloa.com
电子信箱 000739@apeloa.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 葛向全 楼云娜
联系地址 浙江省东阳市横店江南路 333号 浙江省东阳市横店江南路 333号
电话 0579-86557527 0579-86557527
传真 0579-86558122 0579-86558122
电子信箱 000739@apeloa.com a000739@163.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《上海证券报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 公司证券部
四、注册变更情况
组织机构代码 26462848-3公司上市以来主营业务的变化情况(如有)无变更
历次控股股东的变更情况(如有) 无变更
注:报告期内变化情况如有则填写相关内容;若无变化,则填写“无变更”。
五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 山东和信会计师事务所有限公司(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址 中国青岛市东海西路 39号世纪大厦 26-27层
签字会计师姓名 孙涌、杨帅公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2016年 2015年 本年比上年增减 2014年
营业收入(元) 4,772,188,878.85 4,337,941,187.73 10.01% 4,232,760,143.46归属于上市公司股东的净利润
(元)
262,897,084.41 208,230,302.31 26.25% 322,164,386.53归属于上市公司股东的扣除非经
常性损益的净利润(元)
206,091,482.64 181,694,223.68 13.43% 208,948,158.21经营活动产生的现金流量净额
(元)
180,419,814.67 441,161,691.40 -59.10% 786,637,638.17
基本每股收益(元/股) 0.23 0.18 27.78% 0.3000
稀释每股收益(元/股) 0.23 0.18 27.78% 0.3000
加权平均净资产收益率 10.45% 8.79% 1.66% 15.71%
2016年末 2015年末 本年末比上年末增减 2014年末
总资产(元) 5,618,957,143.83 5,394,938,741.45 4.15% 5,061,811,825.38归属于上市公司股东的净资产
(元)
2,616,494,102.58 2,416,691,030.22 8.27% 2,305,944,619.26
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位:元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 984,114,689.58 1,216,474,483.17 1,232,827,213.90 1,338,772,492.20
归属于上市公司股东的净利润 37,750,156.62 76,458,932.87 58,334,521.45 90,353,473.47归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润
35,034,492.54 55,286,363.95 41,870,886.42 73,899,739.73
经营活动产生的现金流量净额 -121,265,335.59 117,153,190.80 5,990,337.15 178,541,622.31
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 2016年金额 2015年金额 2014年金额 说明非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)
37,785,020.59 -3,446,339.72 76,174,837.22
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
10,017,810.99 10,651,981.33 5,890,197.17计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
33,617,496.54 38,771,577.56 31,782,479.92
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
333,957.55除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性
-307,972.76 -10,630,796.26 731,156.49
金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -230,127.72 -1,313,610.99 178,858.51
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -9,597,135.19
减:所得税影响额 14,479,490.68 7,496,733.29 1,458,223.08
少数股东权益影响额(税后) 417,035.46
合计 56,805,601.77 26,536,078.63 113,216,228.32 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否报告期内,公司主要从事原料药、制剂的研发、生产、销售业务。
(一)公司主要产品如下:
原料药及中间体
左旋对羟基苯甘胺酸邓钾盐 用于制备半合成青霉素和头孢菌类药物
头孢克肟 第三代口服头孢菌素,抗菌谱广,化脓性链球菌、肺炎球菌、无乳链球菌、淋球菌、流感杆菌、摩拉卡他菌及大肠杆菌、肺炎杆菌等多数肠杆菌科细菌具有良好抗菌活性
D-对甲砜基苯丝氨酸乙酯 一种医药中间体,主要用于生产氟苯尼考、甲砜菌素等
吉他霉素 作为人用药物,临床主要用于上呼吸道感染、肺炎、淋病、胆囊炎、百日咳、扁桃体炎及败血症等;作为兽用药,主要用于治疗革兰氏阳性菌、支原体及钩端螺旋体等感染,也可用于促进猪、鸡等牲畜的生长
制剂 乌苯美司胶囊 一种氨基肽酶抑制剂,和其他化疗药物联合用于急性髓性白血病,慢性髓性白血病,肺鳞癌,恶性黑色素瘤,胃癌等的治疗,以及和放疗联合用于鼻咽癌等的治疗
头孢克肟胶囊、分散片 第三代口服头孢菌素,抗菌谱广阿莫西林克拉维酸钾胶囊 国内独家剂型产品,本品适用于敏感细菌引起的各种感染,如上呼吸道感染、泌尿系统感染、皮肤和软组织感染等
(二)行业现状及趋势
2016年,医药行业面临新的挑战与机遇,一方面,国内法律监管不断升级,新法律法规不断出台,药品医疗器械审评审
批制度改革深化,对企业环保研发等提出更高要求;另一方面,全球医药消费市场整体仍处于稳步增长阶段,我国经济增速仍保持有6.7%增长,行业空间不断扩展。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无重大变化
固定资产 无重大变化
无形资产 无重大变化
在建工程 无重大变化
预付款项 本期增加,主要系本期预付货款增加其他应收款 本期增加,主要系本期资产处置款及出口退税尚未收到所致其他非流动资产 本期增加,主要系本期有较大的受灾资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债本期减少,主要系本期交易性金融负债处置少数股东权益 本期减少,主要系本期处置了金华康寿的股权税金及附加 本期增加,主要系本期根据财政部文件,科目核算内容变化导致投资收益 本期增加,主要系本期处置子公司金华康寿和浙江优胜美特
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
1、强大的研发实力
公司设有国家级研发中心、院士工作站、博士后科研工作者,现有浙江省“千人计划”专家4人、博士32人及专职研发人员400余人。
2、覆盖全球的营销网络
公司建立了覆盖全国各大中城市,辐射亚洲、欧洲、北美洲、南美洲、非洲等区域的全球性营销网络,产品远销32个国家和地区。
3、丰富的产品线
公司主要产品涉及抗生素类、抗病毒类、抗肿瘤类、心血管类等多个领域,拥有独特的市场竞争优势,其中抗肿瘤类药物乌苯美司胶囊、口服抗感染药物头孢克肟、阿莫西林克拉维酸钾等制剂产品占较大市场份额;头孢克肟、金刚烷胺、(伪)麻黄碱等原料药占有重要市场地位。
4、领先的管理体系
具备了国际化的制造能力,已有数条生产线分别通过WHO、OPCW、FDA、PMDA等的核查与认证。
5、已进入注册程序的药品名称、注册分类、适应症或者功能主治、注册所处的阶段、进展情况:
药品名称 注册分类 功能主治 注册所处阶段 进展情况氢溴酸右美沙芬 6 镇咳 获得“补充资料通知书”正在进行补充研究。
左乙拉西坦片 6 成人及4岁以上儿童癫痫。 获得临床批件 正在进行临床研究帕瑞昔布钠及冻干粉针 3+6 中度或重度术后急性疼痛的治疗。
在药审中心审评 /
酮咯酸氨丁三醇鼻喷雾剂 3 治疗中至中重度疼痛。 获得临床批件 /门冬氨酸鸟氨酸注射液 6类 护肝药 专业审评中
盐酸表柔比星注射液 6类 抗癌药 专业审评中
盐酸替罗非班注射液 5类 抗心绞痛药 专业审评中
盐酸吉西它滨注射液 5类 抗癌药 专业审评中
盐酸法舒地尔注射液 6类 血管扩张药 等待执行其他业务
奥拉西坦注射 6类 促智药 等待执行其他业务
丁二磺酸腺苷蛋氨酸 6 消化系统疾病药物 排序审评 审评序列
(ANDA1666)
丝氨酸 6 电解质、酸碱平衡及营养药、扩容药
发补过程中 研究中
美索巴莫 6 镇痛药及麻醉科用药 发补过程中 研究中(内部放弃)
富马酸喹硫平 6 精神障碍疾病药物 发补过程中 /
泮托拉唑钠 原6类 消化系统疾病 技术审评 排队待审评
头孢克洛 原6类 抗感染药 技术审评 排队待审评
伊班膦酸钠 原6类 抗肿瘤辅助用药 技术审评 排队待审评头孢他啶 补充申请(其他项)
抗感染药 已注册受理 待申请进入技术审评阶段
头孢他啶/碳酸钠 【按国食药监注
[2013]38号文 情
形三进行生产技
术转让】
抗感染药 已注册受理 待申请进入技术审评阶段
硫酸头孢匹罗 抗感染药 已注册受理 待申请进入技术审评阶段
头孢呋辛钠 抗感染药 已注册受理 待申请进入技术审评阶段
头孢拉定 抗感染药 已注册受理 待申请进入技术审评阶段
头孢拉定/L-精氨酸 抗感染药 已注册受理 待申请进入技术审评阶段
头孢西丁钠 抗感染药 已注册受理 待申请进入技术审评阶段
头孢曲松钠 抗感染药 已注册受理 待申请进入技术审评阶段
头孢哌酮钠 抗感染药 已注册受理 待申请进入技术审评阶段
头孢唑林钠 抗感染药 已注册受理 待申请进入技术审评阶段
盐酸头孢吡肟 抗感染药 已注册受理 待申请进入技术审评阶段
头孢噻肟钠 抗感染药 已注册受理 待申请进入技术审评阶段
氟氯西林钠 抗感染药 已注册受理 待申请进入技术审评阶段
克拉维酸钾 抗感染药 已注册受理 待申请进入技术审评阶段
阿莫西林钠 抗感染药 已注册受理 待申请进入技术审评阶段
阿莫西林钠克拉维酸钾(5:1) 抗感染药 已注册受理 待申请进入技术审
评阶段
头孢泊肟酯 抗感染药 已注册受理 待申请进入技术审评阶段
头孢羟氨苄 抗感染药 已注册受理 待申请进入技术审评阶段
阿莫西林克拉维酸钾(2:1) 抗感染药 已注册受理 待申请进入技术审评阶段
阿莫西林克拉维酸钾(4:1) 抗感染药 已注册受理 待申请进入技术审评阶段6、报告期内新进入或者退出省级、国家级《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》(以下简称“《医保药品目录》”)的药品情况:
药品名称 功能主治 发明专利起止期限 所属注册分类 是否属于中药保护品种头孢克肟咀嚼片本品适用于对头孢克肟敏感的链
球菌属(肠球菌除外)、肺炎球菌、淋球菌、卡他布兰汉球菌、大肠杆菌、克雷伯杆菌属、沙雷菌属、变形杆菌属及流感杆菌等引起的下
列细菌感染性疾病:1、支气管炎、支气管扩张症(感染时),慢性呼吸系统感染疾病的继发感染, 肺
炎;2、肾盂肾炎、膀胱炎、淋球
菌性尿道炎;3、胆囊炎、胆管炎;
4、猩红热;5、中耳炎、副鼻窦炎。
无 4类 否
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2016年,医药行业面临新的挑战与机遇,一方面,国内法律监管不断升级,新法律法规不断出台,对企业环保研发等
提出更高要求;另一方面,全球医药消费市场整体仍处于稳步增长阶段,这对公司长远发展提供了更广阔空间。
过去一年,公司在董事会及管理层的带领下,积极进取,取得了良好的成绩。公司紧紧围绕“制剂做强,原料做优”的发展战略,坚持产学研结合、仿创结合的研发思路,通过持续的创新增效、组织优化,实现经济效益平稳健康发展。公司全年实现营业收入约47.72亿元,同比增长10%。实现归属于上市公司股东的净利润2.63亿,同比增长26.25%。公司成功跻身中国医药行业40强,原料药出口位列全国第三。
公司牢牢把握创新发展理念,充分利用院士工作站、博士后工作站创新平台,自主创新与联合创新体系日渐成熟。公司逐步由抗感染领域向心脑血管类、抗肿瘤类、精神类四大发展领域延伸。全年共获得专利授权17项,在研的4个国家一类创新药项目进展良好,索法地尔项目进入二期临床研究。公司同时大力开展技术改造创新活动,传统优势产品成本进一步下降。
氟化项目成功解决两个核心技术,生产成本大幅下降;金刚烷甲酸生产工艺改进取得突破性进展,大幅降低原料成本。多个车间管理团队通过自主工艺技术创新和管理创新,生产效率提升明显。持续不断的技术创新,对企业经营的贡献逐渐加大。
2016年,公司进一步规范质量体系建设,强化内控体系实施,赢得了更多客户和市场信誉。公司全年接受包括默克、诺
华在内的国内外客户审计126次,康裕制药、得邦制药通过了美国FDA现场审查,山西优胜美特积极推进GMP认证,为开工生产做准备。公司持之以恒严标准、高要求的各项管理工作进入常态化,经得起严格考验。
2016年,公司EHS体系建设成效显著,持续的安全环保投入,在实践上市公司社会责任的同时,有效增强了企业的核心竞争力。技术、质量和EHS三位一体的核心竞争力,有效推进了公司和国际大医药企业的深层次合作。
过去一年,公司主动调整产业布局,出售了金华市康寿制药有限公司90%股权,出售了浙江优胜美特医药有限公司,转
让了武义县土地厂房资产,完成了家园药业对浙江医药科技的吸收合并,有效整合了公司资产,提高了公司运营效率。中国农发重点建设基金以股权形式投资普洛康裕的制剂国际化发展能力建设项目7200万元,公司下属子公司于美国设立全资孙公司“吉泰医药有限公司”,国际化战略布局逐步成形。公司全年完成投资7.7亿余元,新增投资3.9亿余元,重点项目建设有序推进,普洛康裕出口制剂项目,顺利通过了国家项目竣工验收;得邦头孢无菌原料药、青霉素原料药项目实施进展顺利;安徽普洛康裕年产1000吨左氧氟沙星、年产4500吨恩拉霉素项目成功投产。
过去一年,公司企业文化建设生机勃勃。公司坚持以“仁爱、中庸、团队、执行”和“道德、法律、学习、自省”为核心价
值观的企业文化建设,打造“以人为本、快乐学习、快乐工作”的企业文化氛围,组织干部员工进行安全、科研生产、GMP、
9S、素质修养、能力提升等内容的学习培训,逐步形成统一的经营管理理念,企业的凝聚力不断增强。公司管理层成立合
伙企业东阳市合商投资合伙企业(有限合伙)、东阳市恒前投资合伙企业(有限合伙)、东阳市勤胜投资合伙企业(有限合伙),基于对公司发展前景的肯定,在二级市场增持公司股份,提升了市场信心,也激励公司上下在新的一年砥砺奋进。
2017年,公司要立足现有基础与优势,适应医药行业的新常态、新变化、新趋势,将普洛药业打造成更具竞争优势的企业。
二、主营业务分析
1、概述是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
2、收入与成本
(1)营业收入构成
单位:元
2016年 2015年同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 4,772,188,878.85 100% 4,337,941,187.73 100% 10.01%分行业
医药主营业务 4,759,599,509.15 99.74% 4,324,779,307.50 99.70% 0.04%
其他业务 12,589,369.70 0.26% 13,161,880.23 0.30% -0.04%分产品
中间体及原料药 3,808,917,891.95 79.81% 3,448,244,613.74 79.49% 0.32%
制剂 943,423,843.97 19.77% 865,945,579.83 19.96% -0.19%
其他 7,257,773.23 0.15% 10,589,113.93 0.24% -0.09%
其他业务 12,589,369.70 0.27% 13,161,880.23 0.30% -0.04%分地区
国外地区 2,195,019,756.01 46.00% 1,823,675,909.38 42.04% 3.96%
国内地区 2,577,169,122.84 54.00% 2,514,265,278.35 57.66% -3.66%
(2)占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位:元
营业收入 营业成本 毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
主营业务医药 4,759,599,509.15 3,437,515,555.53 27.78% 10.05% 9.46% 0.39%分产品
中间体及原料药 3,808,917,891.95 2,911,635,162.50 23.56% 10.46% 11.28% -0.56%
制剂 943,423,843.97 521,233,341.82 44.75% 8.95% 0.95% 4.38%分地区
国内 2,564,579,753.14 1,535,759,601.46 40.12% 2.54% -1.06% 2.18%
国外 2,195,019,756.01 1,901,755,954.07 13.36% 20.36% 19.73% 0.46%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□ 适用 √ 不适用
(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2016年 2015年 同比增减中间体及原料药
销售量 kg 33,088,503.4 29,603,965.69 11.77%
生产量 kg 35,851,860.15 33,359,916.58 7.47%
库存量 kg 2,061,838.47 1,884,323.78 9.42%制剂
销售量 盒、瓶、支 100,263,746 92,505,108 8.39%生产量 盒、瓶、支 96,444,935 97,917,147 -1.50%库存量 盒、瓶、支 10,231,994 14,137,002 -27.62%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
(5)营业成本构成行业和产品分类行业分类
单位:元
行业分类 项目
2016年 2015年同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重医药主营业务
原材料 2,666,480,816.42 77.57% 2,454,722,388.35 78.16% -0.59%
人工 149,188,175.11 4.34% 131,762,476.36 4.20% 0.14%
制造费用 621,846,564.00 18.09% 554,007,287.34 17.64% 0.45%
(6)报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
报告期内增加合并单位:普洛香港有限公司和JT PHARMACEUTICAL INC,报告期内减少合并单位:金华市康寿制药有限公司,浙江优胜美特制药有限公司和浙江普洛医药科技有限公司。
(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
(8)主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额(元) 562,519,555.07
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 11.79%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例
0.00%
公司前 5大客户资料
序号 客户名称 销售额(元) 占年度销售总额比例
1 A 149,961,076.92 3.14%
2 B 140,210,872.40 2.94%
3 C 125,457,522.05 2.63%
4 D 76,123,931.62 1.60%
5 E 70,766,152.08 1.48%
合计 -- 562,519,555.07 11.79%主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额(元) 424,053,848.77
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 8.40%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例
1.98%
公司前 5名供应商资料
序号 供应商名称 采购额(元) 占年度采购总额比例
1 A 105,832,537.50 2.10%
2 B 99,897,477.06 1.98%
3 C 96,688,803.42 1.91%
4 D 67,505,301.54 1.34%
E 54,129,729.25 1.07%
合计 -- 424,053,848.77 8.40%主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位:元
2016年 2015年 同比增减 重大变动说明
销售费用 316,843,421.69 242,660,314.21 30.57%
主要是业务费、运杂费以及广告费等增长较多
管理费用 655,573,035.96 653,105,325.78 0.38%
财务费用 13,356,011.76 28,034,746.04 -52.36% 主要是汇兑损益减少的较多
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
我公司一直坚持创研结合的原则,报告期内进一步加大了创新药开发和投入力度,推进技术创新,推动产业结构调整和升级。
公司研发投入情况
2016年 2015年 变动比例
研发人员数量(人) 435 444 -2.03%
研发人员数量占比 6.34% 6.80% -0.46%
研发投入金额(元) 201,183,968.79 192,478,576.22 4.52%
研发投入占营业收入比例 4.22% 4.44% -0.22%
研发投入资本化的金额(元) 0.00 19,000,000.00 -100.00%资本化研发投入占研发投入的比例
0.00% 9.87% -9.87%研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位:元
项目 2016年 2015年 同比增减
经营活动现金流入小计 5,050,424,416.34 5,024,656,772.77 0.51%
经营活动现金流出小计 4,870,004,601.67 4,583,495,081.37 6.25%经营活动产生的现金流量净额
180,419,814.67 441,161,691.40 -59.10%
投资活动现金流入小计 71,209,836.55 76,232,542.70 -6.59%
投资活动现金流出小计 370,973,543.46 517,225,906.05 -28.28%投资活动产生的现金流量净额
-299,763,706.91 -440,993,363.35 15.68%
筹资活动现金流入小计 1,631,539,117.08 1,410,431,948.65 15.68%
筹资活动现金流出小计 1,584,208,475.70 1,367,816,493.60 15.82%筹资活动产生的现金流量净额
47,330,641.38 42,615,455.05 11.06%
现金及现金等价物净增加额 -53,635,331.23 52,889,775.87 -201.41%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
经营活动产生的现金流量净额减少43.92%,主要系本期购买商品接受劳务支付的现金较大。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位:元
2016年末 2015年末
比重增减 重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例货币资金
553,006,163.7
6
9.84% 795,056,083.90 14.74% -4.90%应收账款
923,650,224.8
8
16.44% 688,076,238.76 12.75% 3.69%存货
693,482,291.9
4
12.34% 722,312,070.97 13.39% -1.05%投资性房地产
长期股权投资 32,010,454.87 0.57% 29,571,855.26 0.55% 0.02%
固定资产 2,158,863,007. 38.42% 1,950,570,456. 36.16% 2.26%
50在建工程
181,290,164.0
4
3.23% 355,423,473.40 6.59% -3.36%短期借款
1,019,100,000.
00
18.14% 956,136,800.00 17.72% 0.42%长期借款
179,983,400.0
0
3.20% 196,619,400.00 3.64% -0.44%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
货币资金142,277,563.92与应收票据24,000,000.00作为承兑汇票保证金,固定资产164,577,198.00与无形资产160,316,723.00提供了抵押担保。
五、投资状况
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 5号——上市公司从事工程机械相关业务》的披露要求
报告期投资额(元) 上年同期投资额(元) 变动幅度
370,973,543.46 517,225,906.05 -28.28%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位:元项目名称投资方式是否为固定资产投资投资项目涉及行业本报告期投入金额截至报告期末累计实际投入金额资金来源项目进度预计收益截止报告期末累计实现的收益未达到计划进度和预计收益的原因安徽康裕厂区
自建 是医药制造
127,703,818.99 632,296,796.28自筹资金
80.00
%
0.00 -128,747,570.82该项目前期产出较少,前期固定分摊和财务费用较大
康裕制 自建 是 医药制 56,597,673.40 233,692,774.03 自筹 80.00 0.00 0.00 目前该项目仍未
药出口制剂园区
造 资金 % 完工,还未产生收益家园药业美托洛尔琥珀酸盐缓释片项目
自建 是医药制造
8,354,048.08 8,354,048.08自筹资金
70.00
%
0.00 0.00小试到中试过程中遭遇技术“瓶颈”得邦制药头孢类无菌原料药生产线
自建 是医药制造
4,038,528.79 93,303,262.86自筹资金
100.00
%
0.00 0.00
已完成设备调试、验证,文件已上报,待认证。还未生产,故还未产生收益山东汉
兴 D-乙酯扩产及环保能力提升项目
自建 是医药制造
22,847,085.37 26,677,842.36自筹资金
90.00
%
0.00 0.00因周转库未得到安监部门动土建造批复,暂缓建设导致项目未达到预计进度,预计 5月份完工,8月份验收
合计 -- -- -- 219,541,154.63 994,324,723.61 -- -- 0.00 -128,747,570.82 --
4、金融资产投资
(1)证券投资情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在证券投资。
(2)衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用√不适用
2、出售重大股权情况
□适用√不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位:元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润浙江普洛家园药业有限公司子公司医药中间
体、原料药制造、医药科技开发、进出口
126,500,000.
00
748,991,617.
60
302,664,032.
81
1,319,126,92
8.34
53,040,363.2
9
52,397,393.4
6安徽普洛康裕制药有限公司子公司化学原料药及制剂制造等
100,000,000.
00
726,481,614.
04
141,252,429.
18
64,015,315.7
3
-69,649,287.
91
-69,174,960.
13东阳优胜美特医药销售有限公司
子公司 医药销售
30,000,000.0
0
172,130,043.
70
72,157,470.3
4
398,288,038.
70
11,847,637.6
7
11,528,224.3
6浙江普洛康裕制药有限公司子公司化学原料药及制剂制造等
64,680,000.0
0
1,450,277,51
1.73
794,823,216.
43
663,484,157.
92
78,436,949.1
3
77,445,897.0
0浙江普洛得邦制药有限公司子公司
原料药、医药中间体
100,000,000.
00
746,143,510.
56
261,210,843.
88
817,166,175.
21
43,333,484.8
1
41,588,413.3
2山东汉兴医药科技有限公司子公司医药中间体
制造、进出口
55,000,000.0
0
515,901,788.
29
217,652,760.
96
742,524,139.
41
32,882,378.4
4
29,858,253.5
4浙江横店普洛进出口有限公司子公司自营和代理各类商品及技术进出口等
50,000,000.0
0
885,802,580.
51
373,587,293.
71
2,179,942,94
6.53
173,901,377.
48
133,655,392.
43报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
普洛香港有限公司 设立 无重大影响
JT PHARMACEUTICAL INC 设立 无重大影响
金华市康寿制药有限公司 股权转让 无重大影响
浙江优胜美特医药有限公司 股权转让 无重大影响
浙江普洛医药科技有限公司 吸收合并 无重大影响主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
未来公司产业布局、产品结构需要进一步优化,发展速度有待进一步加快。
在新的一年里,我们将迎来新一轮医改高潮,面对挑战,我们要立足现有基础与优势,洞察新趋势、新变化,适应医药
经济的新常态,进一步健全内控体系,完善企业目标管理;进一步扩大融资渠道,降低财务成本;进一步加快重点项目建设,推进产业化实施;进一步开展技术创新,实施降本增效,提升产品市场竞争力;以内抓提升来掌握主动,以外抓布局来占得先机,力争把普洛药业打造成更具有核心竞争力的企业。
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
2016年 06月 03日 实地调研 机构
http://irm.cninfo.com.cn/ircs/ssgs/compa
nyIrmForSzse.dostockcode=000739
2016年 07月 26日 实地调研 机构
http://irm.cninfo.com.cn/ircs/ssgs/compa
nyIrmForSzse.dostockcode=000739
接待次数 2
接待机构数量 12
接待个人数量 0
接待其他对象数量 0
是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况√ 适用 □ 不适用报告期内,公司现金分红政策未进行调整,公司2015年年度权益分派方案于2016年4月22日召开的2015年度股东大会审议通过,以公司现有总股本1,146,869,310股为基数,向全体股东每10股派发现金股利0.55元(含税)。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求: 是
分红标准和比例是否明确和清晰: 是
相关的决策程序和机制是否完备: 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用: 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护:

现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:

公司近 3年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况
(1)2014年度,以公司2014年末总股本1,146,869,310股为基数,每10股派发现金股利0.85元(含税)。
该方案经2014年度股东大会审议通过,并已实施完毕。
(2)2015年度,以公司2015年末总股本1,146,869,310股为基数,每10股派发现金股利0.55元(含税)。
该方案经2015年度股东大会审议通过,并已实施完毕。
(3)2016年度,以公司2016年末总股本1,146,869,310股为基数,每10股派发现金股利0.69元(含税)。
该方案尚须经2016年度股东大会审议通过。
公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表
单位:元分红年度现金分红金额(含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率以其他方式现金分红的金额以其他方式现金分红的比例
2016年 79,133,982.39 262,897,084.41 30.10%
2015年 63,077,812.05 208,230,302.31 30.29%
2014年 97,483,891.35 322,164,386.53 30.26%公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
每 10股送红股数(股) 0
每 10股派息数(元)(含税) 0.69
每 10股转增数(股) 0
分配预案的股本基数(股) 1,146,869,310
现金分红总额(元)(含税) 79,133,982.39
可分配利润(元) 82,038,155.40
现金分红占利润分配总额的比例 100.00%本次现金分红情况
公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
2016年度,以公司 2016年末总股本 1,146,869,310股为基数,每 10股派发现金股利 0.69元(含税)。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产重组时所作承诺控股股东横店控股及实际控制人横店社团经济企业联合会关于同业竞
争、关联交易、资金占用方面的承诺保持上市公
司独立性、避免同业竞争、规范关联交易的承诺
2012年 06月
19日长期有效持续承诺,履行正常横店集团控股有限公司其他承诺关于交易标的部分资产瑕疵的补偿
承诺、对上市公司进行进
一步规范化管理的承诺
2012年 08月
01日长期有效该承诺正在
履行期限内,未发现存在违反承诺的情况首次公开发行或再融资时所作承诺横店集团控股有限公司股份限售承诺自普洛药业本次非公开
2014年 09月
26日
3年持续承诺,履行正常
发行结束之
日起三十六个月内,不转让通过本次非公开发行所认购的普洛药业股份杨晓轩股份限售承诺自普洛药业本次非公开发行结束之
日起三十六个月内,不转让通过本次非公开发行所认购的普洛药业股份
2014年 09月
26日
3年持续承诺,履行正常朱素平股份限售承诺自普洛药业本次非公开发行结束之
日起三十六个月内,不转让通过本次非公开发行所认购的普洛药业股份
2014年 09月
26日
3年持续承诺,履行正常股权激励承诺其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行 是
2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用报告期内增加合并单位原因:本期公司出资设立普洛香港有限公司和JT PHARMACEUTICAL INC,根据《企业会计准则第33号-合并财务报表》规定,将其纳入了合并报表范围。
报告期内减少合并单位原因:本期公司处置了金华市康寿制药有限公司和浙江优胜美特制药有限公司股权,浙江普洛家园药业有限公司吸收合并浙江普洛医药科技有限公司,故减少了合并单位。
九、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 山东和信会计师事务所有限公司(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元) 120
境内会计师事务所审计服务的连续年限 18
境内会计师事务所注册会计师姓名 孙涌、杨帅当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况√ 适用 □ 不适用
本年度公司聘请山东和信会计师事务所有限公司(特殊普通合伙)为公司内部控制审计会计师事务所,期间共支付内部控制审计费60万元。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额
(万元)占同类交易金额的比例获批的交易额
度(万元)是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引浙江横店热电有限公司同受本公司最终控制人控制
采购 蒸汽、电 市价 市价
9,989.7
5
1.98% 10,192 否
承兑、电无
2016年
03月 25日
http://w
ww.cni
nfo.co
m.cn/cn
info-ne
w/discl
osure/f
ulltext/
bulletin
_detail/
true/12
020761
06ann
ounceTi
me=20
16-03-2
文荣医院同受本公司最终控制人控制
销售 制剂 市价 市价
4,700.3
3
0.99% 5,000 否
承兑、电汇等无
2016年
03月 23日
http://w
ww.cni
nfo.co
m.cn/cn
info-ne
w/discl
osure/f
ulltext/
bulletin
_detail/
true/12
020761
06ann
ounceTi
me=20
16-03-2
5横店文荣医院同受本公司最终控制人控制
销售 制剂 市价 市价
3,073.6
3
0.65% 3,500 否
承兑、电汇等无
2016年
03月 23日
http://w
ww.cni
nfo.co
m.cn/cn
info-ne
w/discl
osure/f
ulltext/
bulletin
_detail/
true/12
020761
06ann
ounceTi
me=20
16-03-2
5
合计 -- --
17,763.
71
-- 18,692 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无按类别对本期将发生的日常关联交
易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有)
按正常市场活动进行交易,没有超过预计金额。
交易价格与市场参考价格差异较大 不适用
的原因(如适用)
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。
(2)承包情况
□ 适用 √ 不适用承包情况说明公司报告期不存在承包情况。
(3)租赁情况
√ 适用 □ 不适用租赁情况说明
出租方名称 承租方名称 租赁资产情况 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益确定依据租赁收益对公司影响
金华正方电子技术有限公司优胜美特制药有限公司金华市婺城区龙乾大道999号院内厂房及场地
2011年1月1日
2017年1月1日 租赁合同 增加公司本年成本费用
59.76万元衢州乐泰机电设备有限公司浙江巨泰药业有限公司衢州市柯城区新新街道彩虹路
4号
2016年1月1日
2016年12月31日
租赁合同 增加公司本期成本费用
98.00万元山东汉兴医药科技有限公司昌邑华普医药科技有限公司山东省潍坊市昌邑市下营滨海经济开发区
2016年1月1日
2016年12月31日
租赁合同 增加公司本期租赁收入
51.49万元山东新家园精细化学品有限公司山东汉兴医药科技有限公司山东省昌邑市下营镇沿海经济开发区汉兴路1号
2016年1月1日
2016年12月31日
租赁合同 增加公司本期成本费用
1,177.98万元
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用公司报告期不存在担保情况。
(1)担保情况
单位:万元
公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期(协议签署日)实际担保金额
担保类型 担保期是否履行完毕是否为关联方担保公司与子公司之间担保情况担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期(协议签署日)实际担保金额
担保类型 担保期是否履行完毕是否为关联方担保浙江普洛康裕制药有限公司
2016年 03
月 25日
22,000
2016年 09月 01日
17,400连带责任保证
1年 否 否浙江普洛康裕生物制药有限公司
2016年 03
月 25日
10,200
2016年 03月 21日
1,000连带责任保证
1年 否 否安徽普洛康裕制药有限公司
2016年 03
月 25日
52,405
2013年 10月 08日
23,481连带责任保证
6年 否 否浙江普洛康裕医药药材有限公司
2016年 03
月 25日
2,000
2016年 04月 01日
765连带责任保证
1年 否 否浙江横店普洛进出口有限公司
2016年 03
月 25日
30,000
2016年 08月 22日
7,781连带责任保证
1年 否 否
山东汉兴医药科技有 2016年 03 19,000 2016年 06月 13 13,100 连带责任保 1年 否 否
限公司 月 25日 日 证浙江普洛家园药业有限公司
2016年 03
月 25日
15,000
2016年 09月 26日
5,000连带责任保证
1年 否 否浙江普洛得邦制药有限公司
2016年 03
月 25日
23,000
2016年 06月 28日
19,510连带责任保证
1年 否 否浙江巨泰药业有限公司
2016年 03
月 25日
9,800
2016年 08月 30日
7,800连带责任保证
1年 否 否浙江优胜美特医药有限公司
2016年 03
月 25日
5,000山东普洛得邦医药有限公司
2016年 03
月 25日
11,000
2016年 05月 31日
8,000连带责任保证
1年 否 否优胜美特制药有限公司
2016年 03
月 25日
5,000报告期内审批对子公司担保额度
合计(B1)
204,405报告期内对子公司担保实
际发生额合计(B2)
167,400报告期末已审批的对子公司担保
额度合计(B3)报告期末对子公司实际担
保余额合计(B4)
103,837子公司对子公司的担保情况担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期(协议签署日)实际担保金额
担保类型 担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司担保总额(即前三大项的合计)报告期内审批担保额度合计
(A1+B1+C1)
204,405报告期内担保实际发生额
合计(A2+B2+C2)
167,400报告期末已审批的担保额度合计
(A3+B3+C3)报告期末实际担保余额合
计(A4+B4+C4)
103,837
实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例 39.69%采用复合方式担保的具体情况说明
(2)违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
(1)委托理财情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托理财。
(2)委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
□ 适用 √ 不适用
2、履行其他社会责任的情况
公司EHS体系建设成效显著,为企业持续经营、发展保驾护航。公司通过持续的安全环保投入,实现了有组织排放,职
工生产环境得到了明显改善。EHS部门不断学习借鉴标杆企业的管理经验,同时组织内部子公司间横向交流,EHS管理水平得到了提升,意识进一步增强。原料药事业部各子公司积极推进项目合法化,规范安全环保管理,实现了安全环保风险可控。
为配合横店城市风貌综合整治提升,公司党、工、团、妇组织积极组织广大党团员及城市文明志愿者走上街头开展风貌提升整治活动,助推横店城市文明建设,展示了企业员工风采。
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否是否发布社会责任报告
□ 是 √ 否
十九、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
二十、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位:股
本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后数量 比例 发行新股 送股公积金转股
其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份
392,927,2
72
34.26%
-306,105,
168
-306,105,
168
86,822,10
4
7.57%
3、其他内资持股
392,927,2
72
34.26%
-306,105,
168
-306,105,
168
86,822,10
4
7.57%
其中:境内法人持股
380,485,3
33
34.26%
-306,105,
168
-306,105,
168
74,380,16
5
6.49%境内自然人持股
12,441,93
9
0.00%
12,441,93
9
1.08%
二、无限售条件股份
753,942,0
38
65.74%
306,105,1
68
306,105,1
68
1,060,047
,206
92.43%
1、人民币普通股
753,942,0
38
65.74%
306,105,1
68
306,105,1
68
1,060,047
,206
92.43%
三、股份总数
1,146,869,
310
100.00%
1,146,869
,310
100.00%股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司2012年向横店集团控股有限公司、横店集团康裕药业有限公司、横店集团家园化工有限公司、浙江横店进出口有限公司
发行股份购买资产并募集配套资金,于2013年1月9日在深圳证券交易所上市,本次限售股于2016年1月11日解除限售并上市流通。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位:股
股东名称 期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数
期末限售股数 限售原因 解除限售日期横店集团控股有限公司
119,621,764 45,241,599 0 74,380,165普洛药业向横店控股非公开发行
股票 17,400,615
股于 2013年 1月
9日上市,向横店控股非公开发
行 74,380,165股
于 2014年 9月
26日上市
2013年非公开发
行股票于 2016
年 1月 9日解除
限售,2015年非公开发行股票于
2017年 9月 26日解除限售浙江横店进出口有限公司
156,552,903 156,552,903 0 0普洛药业向横店进出口非公开发行股票
60,212,655股于
2013年 1月 9日上市
于 2016年 1月 9日解除限售横店集团康裕药业有限公司
59,560,488 59,560,488 0 0普洛药业向横店康裕非公开发行
股票 22,907,
880股于 2013年
1月 9日上市
于 2016年 1月 9日解除限售横店集团家园化工有限公司
44,750,178 44,750,178 0 0普洛药业向横店家园非公开发行
股票 17,211,607
股于 2013年 1月
9日上市
于 2016年 1月 9日解除限售
杨晓轩 6,198,347 0 0 6,198,347普洛药业向杨晓轩非公开发行
6,198,347股于
2014年 9月 26日上市
于 2017年 9月
26日解除限售
朱素平 6,198,347 0 0 6,198,347普洛药业向朱素平非公开发行
6,198,347股于
2014年 9月 26日上市
于 2017年 9月
26日解除限售
合计 392,882,027 306,105,168 0 86,776,859 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行(不含优先股)情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位:股报告期末普通股股东总数
58,117年度报告披露日
前上一月末普通股股东总数
56,059报告期末表决权恢复的优先股股
东总数(如有)(参
见注 8)
0年度报告披露日
前上一月末表决权恢复的优先股
股东总数(如有)(参见注 8)
0
持股 5%以上的股东或前 10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况
股份状态 数量横店集团控股有限公司
境内非国有法人 23.52%
269,752,2
52
质押 237,000,000浙江横店进出口有限公司
境内非国有法人 13.65%
156,552,9
03
质押 76,446,591横店集团康裕药业有限公司
境内非国有法人 5.19%
59,560,48
8
质押 33,000,000横店集团家园化工有限公司
境内非国有法人 3.90%
44,750,17
8
质押 44,750,160中国工商银行股
份有限公司-华安逆向策略混合型证券投资基金
其他 1.75%
20,040,62
6青岛市供销社资
产运营(集团)中
境内非国有法人 1.27%
14,560,00
0
心东吴人寿保险股
份有限公司-万能产品
其他 0.97%
11,135,93
4东阳市勤胜投资合伙企业(有限合伙)
境内非国有法人 0.96%
11,065,03
8中国工商银行股
份有限公司-中欧明睿新起点混合型证券投资基金
其他 0.96%
11,013,39
9东阳市恒前投资合伙企业(有限合伙)
境内非国有法人 0.95%
10,840,05
5上述股东关联关系或一致行动的说明
浙江横店进出口有限公司、横店集团康裕药业有限公司、横店集团家园化工有限公司为关联企业,与横店集团控股有限公司构成为一致行动人关系。
前 10名无限售条件股东持股情况
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类 数量
横店集团控股有限公司 195,372,087 人民币普通股 195,372,087
浙江横店进出口有限公司 156,552,903 人民币普通股 156,552,903
横店集团康裕药业有限公司 59,560,488 人民币普通股 59,560,488
横店集团家园化工有限公司 44,750,178 人民币普通股 44,750,178
中国工商银行股份有限公司-华安逆向策略混合型证券投资基金
20,040,626 人民币普通股 20,040,626
青岛市供销社资产运营(集团)中心 14,560,000 人民币普通股 14,560,000
东吴人寿保险股份有限公司-万能产品
11,135,934 人民币普通股 11,135,934东阳市勤胜投资合伙企业(有限合伙)
11,065,038 人民币普通股 11,065,038
中国工商银行-中欧明睿新起点混合型证券投资基金
11,013,399 人民币普通股 11,013,399东阳市恒前投资合伙企业(有限合伙)
10,840,055 人民币普通股 10,840,055
前 10名无限售流通股股东之间,以
及前 10名无限售流通股股东和前 10名股东之间关联关系或一致行动的说明
浙江横店进出口有限公司、横店集团康裕药业有限公司、横店集团家园化工有限公司为关联企业,与横店集团控股有限公司构成为一致行动人关系。
公司前 10名普通股股东、前 10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否
公司前 10名普通股股东、前 10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质:社团集体控股
控股股东类型:法人控股股东名称
法定代表人/单位负责人
成立日期 组织机构代码 主要经营业务
横店集团控股有限公司 徐永安 1999年 11月 22日
91330783717672584H
(1/1)
投资管理和经营:电子电
气、医药化工,影视娱乐、建筑建材、房产置业、轻纺针织、机械、航空服务、旅游服务、商贸物流、信息网络、金融投资、教育卫生体育、畜牧草业;货物进出口和技术进出口
(法律禁止的除外,法律限制的凭有效证件经营)
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况
直接持有英洛华科技股份有限公司(证券简称:英洛华,证券代码:000795)446,427,575股股票,占其总股本的 39.38 %。直接持有横店东磁股份有限公司(证券简称:横店东磁,证券
代码:002056)412,100,000 股股票,占横店东磁总股本的 50.16 %。直接持有浙商银行
(02016.HK)1242724913股股票,持股比例为 6.92%控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质:集体企业
实际控制人类型:法人实际控制人名称
法定代表人/单位负责人
成立日期 组织机构代码 主要经营业务
横店社团经济企业联合会 徐永安 2001年 08月 03日 92330783717672584H
1、对资本投入企业单位的资产
实行管理;2、开展企业单位经营管理的理论研究;3、开展对社会责任贡献的理论研究与实
践探索;4、兴办医院、学校,兴建道路、桥梁,捐款等公益、慈善事业。
实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况
通过横店控股间接持有英洛华 29.60 %股权,横店东磁 50.16%股权,浙商银行 4.84%股权。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
姓名 职务 任职状态 性别 年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量
(股)本期减持股份数量
(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)
徐文财 董事长 现任 男 51
2014年
04月 08日
2017年
04月 08日
0 0 0 0 0葛萌芽副董事
长、总经理
现任 男 59
2014年
04月 08日
2017年
04月 08日
0 0 0 0 0
胡天高 董事 现任 男 52
2014年
04月 08日
2017年
04月 08日
0 0 0 0 0
吴 兴 董事 现任 男 45
2014年
04月 08日
2017年
04月 08日
0 0 0 0 0祝方猛
董事、副总经理
现任 男 45
2014年
04月 08日
2017年
04月 08日
0 0 0 0 0徐新良
董事、副总经理
现任 男 48
2014年
04月 08日
2017年
04月 08日
60,328 0 0 0 60,328
张淼洪 独立董事 现任 男 67
2014年
04月 08日
2017年
04月 08日
0 0 0 0 0
姚明龙 独立董事 现任 男 54
2015年
05月 18日
2017年
04月 08日
0 0 0 0 0
张爱珠 独立董事 现任 女 52
2016年
03月 25日
2017年
04月 08日
0 0 0 0 0厉宝平监事会主席
现任 男 53
2014年
04月 08日
2017年
04月 08日
0 0 0 0 0
任立荣 监事 现任 男 54 2014年 2017年 0 0 0 0 0
月 08日
04月 08日
陈晓 监事 现任 男 44
2014年
04月 08日
2017年
04月 08日
0 0 0 0 0葛向全副总经
理、财务总监、董事会秘书
现任 男 43
2014年
04月 08日
2017年
04月 08日
0 0 0 0 0
赵能选 副总经理 现任 男 48
2014年
04月 08日
2017年
04月 08日
0 0 0 0 0
潘亚岚 独立董事 离任 女 52
2014年
04月 08日
2016年
03月 25日
0 0 0 0 0
郭振荣 副总经理 离任 男 59
2014年
04月 08日
2016年
10月 10日
合计 -- -- -- -- -- -- 60,328 0 0 0 60,328
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
潘亚岚 独立董事 离任
2016年 03月 25日个人原因
郭振荣 副总经理 离任
2016年 10月 10日个人原因
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、徐文财先生 1966年出生,博士、副教授。现任公司六届董事会董事、董事长,横店集团控股有限公司董事、副总
裁、南华期货股份有限公司董事长、横店东磁董事、英洛华董事、得邦照明董事、横店影视董事,2008 年12 月荣获中国总会计师特殊贡献奖。
2、胡天高先生 1965年9月出生,硕士研究生,高级经济师。现任公司六届董事会董事,横店集团控股有限公司董事、副总裁,横店东磁董事,英洛华董事、横店影视董事、得邦照明董事,浙江商业银行董事。
3、葛萌芽先生 1958年出生,研究生学历,EMBA,高级经济师,现任公司六届董事会董事、副董事长兼总经理,本
公司控股子公司普洛康裕制药有限公司董事长兼总经理、浙江省医药行业协会副会长、东阳市药学会会长、浙江大学求是强鹰俱乐部导师。浙江省优秀企业家、金华市劳动模范、东阳市功勋企业家,曾获国家促进医药科技进步工作最高奖,享受国务院特殊津贴。
、吴兴先生 1972年出生,硕士研究生学历,高级工程师,中欧EMBA,现任公司六届董事会董事,浙江横店普洛
进出口有限公司董事长、浙江微度医疗器械有限公司董事长。
5、祝方猛先生 1972年出生,硕士研究生学历,高级工程师,中欧EMBA,现任公司六届董事会董事,副总经理,本
公司控股子公司浙江普洛得邦制药有限公司、浙江普洛家园药业有限公司董事长,浙江横店普洛进出口有限公司总经理。
6、徐新良先生 1969年出生,本科,高级工程师职称,现任公司六届董事会董事、副总经理,本公司控股子公司山东
汉兴医药科技有限公司、山东普洛得邦医药有限公司董事长、法人代表。
7、张淼洪先生 1950 年出生,大专学历(财务专业),高级会计师职称(副高级)。现任公司第六届董事会独立董事。曾
任浙江大学医学院附属邵逸夫医院总会计师、浙江大学医学院附属第二医院总会计师。2014年至今,担任数源科技、华联控股独立董事。2015年至今,担任电魂网络独立董事。2016年至今担任广宇集团董事。
8、姚明龙先生 1963年出生,中国国籍,博士、会计学副教授。现任公司第六届董事会独立董事。1999年至今任职于浙江大学管理学院。
9、张爱珠女士 1965年出生,会计系教授。现任公司第六届董事会独立董事。1994年至今任职于浙江财经学院会计学院
10、厉宝平先生 1964年3月出生,研究生学历。现任公司六届监事会主席,横店集团控股有限公司董事、副总裁兼
投资监管总监,横店东磁董事、英洛华董事、南华期货董事、得邦照明董事、横店影视董事。
11、任立荣先生 1963年1月出生,博士、高级经济师。现任公司六届监事会监事,横店集团控股有限公司董事、副总裁,横店东磁监事会主席。
12、陈晓先生 1973年出生,本科,主管药师,现任公司六届监事会职工代表监事,公司办公室主任,本公司控股子公司浙江普洛康裕制药有限公司副总经理兼办公室主任。
13、葛向全先生 1974年出生,现任公司副总经理、财务总监,董事会秘书、MPAcc、EMBA、高级会计师、国际注册会计师,毕业于上海财经大学,管理学硕士、经济学学士。2009中国优秀CFO,2010年度中国财务价值领军人物。
14、赵能选先生 1969年出生,现任公司副总经理。工程师,浙大EMBA在读。现任浙江巨泰药业有限公司、优胜美特制药有限公司董事长。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人员姓名 股东单位名称在股东单位担任的职务
任期起始日期 任期终止日期在股东单位是否领取报酬津贴
徐文财 横店集团控股有限公司 董事、副总裁
2006年 11月
01日是
胡天高 横店集团控股有限公司 董事、副总裁
2006年 11月
01日是
厉宝平 横店集团控股有限公司 董事、副总裁
2006年 11月
01日是
任立荣 横店集团控股有限公司 董事、副总裁
2006年 11月
01日是在股东单位任职情况的说明在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人员姓名 其他单位名称在其他单位担任的职务
任期起始日期 任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴
徐文财 南华期货股份有限公司 董事长
2005年11月01日否
徐文财 横店集团东磁股份有限公司 董事
2011年03月11日否
徐文财 英洛华科技股份有限公司 董事
2012年08月07日否
徐文财 横店集团得邦照明股份有限公司 董事
2013年01月28日否
徐文财 横店影视股份有限公司 董事
2015年06月29日否
胡天高 横店集团东磁股份有限公司 董事
2011年03月11日否
胡天高 英洛华科技股份有限公司 董事
2012年08月07日否
胡天高 浙商银行股份有限公司 董事
2004年05月01日否
胡天高 横店集团得邦照明股份有限公司 董事
2013年01月28日否
胡天高 横店影视股份有限公司 董事
2015年06月29日否
厉宝平 横店集团东磁股份有限公司 董事
2013年05月09日否
厉宝平 英洛华科技股份有限公司 董事
2012年08月07日否
厉宝平 横店集团得邦照明股份有限公司 董事
2013年01月28日否
厉宝平 南华期货股份有限公司 董事
2012年10月12日否
厉宝平 横店影视股份有限公司 董事
2015年06月29日否
任立荣 横店集团东磁股份有限公司 监事会主席
2013年05月09日否
吴兴 浙江微度医疗器械有限公司 董事长
2016年02月29日否
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况公司目前的薪酬制度延续工资加奖金的制度,确定依据基本比照公司所处行业、地理和社会消费水平等因素。
公司董事、监事未在公司领取报酬及津贴,在公司领取薪酬的董事、监事是其在公司担任其他行政职务领取的薪酬。
独立董事的津贴是依据公司股东大会通过的独立董事津贴标准为原则确定的,每年五万元。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况单位:万元
姓名 职务 性别 年龄 任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬
徐文财 董事长 男 51现任 0是葛萌芽
副董事长、总经理
男 59现任 100 否
胡天高 董事 男 52现任 0是
祝方猛 董事、副总经理 男 45现任 80 否吴兴 董事 男 45现任 0否
徐新良 董事、副总经理 男 48现任 65 否张淼洪 独立董事 男 67现任 5否
姚明龙 独立董事 男 54现任 5否
张爱珠 独立董事 女 52现任 3.85 否
厉宝平 监事会主席 男 53现任 0是
任立荣 监事 男 54现任 0是
陈晓 监事 男 44现任 25 否葛向全
副总经理、财务总监、董事会秘书
男 43现任 65 否
赵能选 副总经理 男 48现任 65 否
潘亚兰 独立董事 女 52离任 1.15 否
郭振荣 副总经理 男 59离任 65 否
合计 -- -- -- -- 480 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量(人) 14
主要子公司在职员工的数量(人) 6,841
在职员工的数量合计(人) 6,855
当期领取薪酬员工总人数(人) 6,855
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人) 0专业构成
专业构成类别 专业构成人数(人)
生产人员 4,143
销售人员 535
技术人员 1,022
财务人员 133
行政人员 1,022
合计 6,855教育程度
教育程度类别 数量(人)
大学本科及以上 1,321
大学专科 984
中专及以下 4,550
合计 6,855
2、薪酬政策
(1)公司根据每位员工职位类别、工作性质、责任大小、任职资格等要素,综合评价和建立职位的薪资登记;
(2)根据员工的实践经验、知识技能、工作表现、综合业绩等要素确定薪资幅度,再综合考虑公司的经济效益、外部薪酬市场的水平来确定具体的薪酬标准;
(3)薪酬调整主要依据绩效考核后所确定的员工工作表现而定。同时,考虑薪酬市场的水平和公司的支付能力。
3、培训计划
公司根据“制剂做强,原料做优”的发展战略,坚持以“仁爱、中庸、团队、执行”和“道德、法律、学习、自省”为核心价值观的企业文化建设,打造“以人为本、快乐学习、快乐工作”的企业文化氛围,组织干部员工进行安全、科研生产、GMP、
9S、素质修养、能力提升等内容的学习培训,以建立更多更好的管理和骨干人才队伍和高素质的技能人才以适应企业发展的需要。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
(一)公司董事会授权审计部负责内幕控制实施有效性的评价与组织工作。
(二)各管理板块(普洛康裕、普洛得邦家园、普洛进出口)设立相应机构,负责所辖公司企业内部控制实施细则设计与落实监督工作。
(三)公司内部控制制度实现“二级制度”体系,即公司层面按照《企业内部控制基本规范》建立《企业内控管理制度》,对
各个控制模块提出了内控的预期目标与要求。各子公司根据公司内控的预期目标与要求,结合实际业务制定实施细则,将公司的控制目标转化为具体的控制措施,将公司的控制要求通过控制流程图与控制表单等具体化、落地话。各子公司实施细则内涵包括:控制目标、控制职责、控制措施、权责分配、业务流程及控制工具(表单)等。
(四)各子公司在执行《企业内部控制实施细则》的基础上,结合各职能部门自身的业务特点,切实将内部控制实施细则落到实处。
(五)公司审计部针对内控的重点或高风险领域,在年度内对所属各子公司进行了一次审计,审计的内容包括企业内控体系
建设的开展与落实情况、人力资源管理、资金营运管理、项目投资管理等。根据审计发现的缺陷,适时地提出来预防性的纠正措施,出具了内部控制审计报告,提出了改进建议,下发各公司进行整改,并持续跟踪落实。
(六)公司聘请山东核心会计师事务所对公司内部控制有效性进行独立审计。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司一直以来都着重强调五分开,即保持公司业务、人员、资产、机构和财务与控股股东和实际控制人及其关联人之间的独立,各自独立核算、独立承担责任和风险。公司业务完全独立于控股股东。为进一步提高独立性,财务措施尽量减少和避免与控股股东、实际控制人及其关联人之间的日常关联交易。公司总经理及高级管理人员为在控股单位领取兼职,不存在控股股东代发薪水的情况。公司资产独立,权属清晰。公司各组织机构独立运作,与控股股东及其职能部门之间没有存在上下级关系。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
2016年第一次临时股东大会
临时股东大会 0.01% 2016年 03月 24日 2016年 03月 25日
http://www.cninfo.co
m.cn/cninfo-new/dis
closure/szse_main/b
ulletin_detail/true/12
02075544announce
Time=2016-03-25
2015年年度股东大会
年度股东大会 0.02% 2016年 04月 21日 2016年 04月 22日
http://www.cninfo.co
m.cn/cninfo-new/dis
closure/szse_main/b
ulletin_detail/true/12
02216155announce
Time=2016-04-22
2016年第二次临时股东大会
临时股东大会 0.04% 2016年 05月 09日 2016年 05月 10日
http://www.cninfo.co
m.cn/cninfo-new/dis
closure/szse_main/b
ulletin_detail/true/12
02312417announce
Time=2016-05-10
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会情况独立董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席次数以通讯方式参加次数
委托出席次数 缺席次数是否连续两次未亲自参加会议
张淼洪 12 2 10 0 0 否
姚明龙 12 2 10 0 0 否
张爱珠 8 1 7 0 0 否
潘亚岚 4 1 3 0 0 否
独立董事列席股东大会次数 3连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
针对与中国农发重点建设基金投资有限公司合作的事项,独立董事建议公司说明该次增资合作对公司本次非公开发行股票的影响,控制和防范风险,确保公司和全体股东利益。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
本公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会。公司独立董事根据公司议事细则,在各委员会中认真履行职责,充分发挥了独立董事作用,具体工作内容如下:
1、战略委员会:
公司董事会战略委员会由3名独立董事和4名董事组成,其中主任委员由董事长担任。
报告期内,关于公司非公开发行事项正在进行,战略委员会认真审议了相关材料,积极推进项目的报会。
2、审计委员会:
公司董事会审计委员会由3名独立董事和2名董事组成,其中主任委员由独立董事担任。
(1)在会计师事务所正式进场审计前,审计委员会审阅了公司财务负责人初始提供给事务所的未经审计的年度财务报表并形成了书面意见。
(2)公司年审注册会计师出具初步审计意见后,董事会审计委员会再一次审阅了公司2016年度财务会计报表;董事会审计委员会与公司年审注册会计师就审计过程中发现的问题进行了沟通和交流;
(3)公司年审注册会计师出具2016年度审计报告后,董事会审计委员会召开会议,一致同意将公司编制的经年审注册会计师审计的2016年财务报告提交董事会审议。
3、提名委员会:
公司董事会提名委员会由3名独立董事和2名董事组成,其中主任委员由独立董事担任。
报告期内,提名委员会认真履职,开展工作,对报告期内公司独立董事的补选标准以及人选提出了建议,优化了董事会组成,完善了公司治理结构。针对本年度独立董事潘亚岚女士辞职,提名委员会全体委员根据国家有关法律、法规的规定及《公司章程》,结合公司的实际情况,向公司董事会提交了《关于补选公司第六届董事会独立董事的议案》,该议案经公
司第六届董事会第二十次会议和2016年度第一次临时股东大会审议通过。
4、薪酬与考核委员会:
公司董事会薪酬与考核委员会由3名独立董事和2名董事组成,其中主任委员由独立董事担任。
报告期内,薪酬与考核委员会对公司2016年度董事、监事及高级管理人员薪酬情况进行了审核,认为公司的董事、监事及高级管理人员的薪酬发放符合公司标准和个人履职成效,独立董事津贴发放符合独立董事津贴标准。
七、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司按照有关政策法规,借鉴资本市场同行业的激励制度,对公司高级管理人员的薪酬制度将探讨符合行业规则、具有激励且与地方收入水平相关的薪酬制度。
九、内部控制情况
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2017年 03月 15日
内部控制评价报告全文披露索引 www.cninfo.com.cn纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例
96.36%纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例
97.19%缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告定性标准注册会计师发现当期财务报表存在重大错报,而内部控制在运行过程中未能发现该错报;
(1)未根据公司或《基本规范》要求,制定或设计相应的内部控制实施细则;
(2)董事、监事和高管人员有舞弊迹象的(无论舞弊是否重大);(3)公司
更正由于舞弊导致的重大错报;(4)注册会计师发现当期财务报表存在重大错报,而内部控制在运行过程中未能发现该错报;(5)内部审计机构对内部控
制和监督无效;(6)公司内部控制风险表列示的其他重大缺陷。
定量标准
(1)一般缺陷:错报指标<1‰;(2)重
要缺陷:错报指标≥1‰,<5‰;(3)重大缺陷:错报指标≥5‰;(4)错报的对应关系为各公司总资产。
(1)效益预算偏离幅度 30%以上的;
(3)受到监管或行政机构处罚达资产
总额 0.1%以上的;(3)给公司造成直
接经济损失达资产总额 0.2%以上的;
财务报告重大缺陷数量(个) 0
非财务报告重大缺陷数量(个) 0
财务报告重要缺陷数量(个) 0
非财务报告重要缺陷数量(个) 0
十、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用内部控制审计报告中的审议意见段
普洛药业于 2016年 12月 31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况 披露
内部控制审计报告全文披露日期 2017年 03月 15日
内部控制审计报告全文披露索引 http://www.cninfo.com.cn
内控审计报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2017年 03月 14日
审计机构名称 山东和信会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号 和信审字(2017)第 000109号
注册会计师姓名 孙涌、杨帅审计报告正文
普洛药业股份有限公司全体股东:
我们审计了后附的普洛药业股份有限公司(以下简称普洛药业)财务报表,包括2016年
12月31日的合并及母公司资产负债表,2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金
流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是普洛药业管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见我们认为,普洛药业的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了普洛药业2016年12月31日的合并及母公司财务状况以及2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:人民币元
1、合并资产负债表
编制单位:普洛药业股份有限公司
2016年 12月 31日
单位:元
项目 期末余额 期初余额
流动资产:
货币资金 553,006,163.76 795,056,083.90结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产
应收票据 241,623,378.71 128,268,712.58
应收账款 923,650,224.88 688,076,238.76
预付款项 100,352,660.38 38,931,194.20应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利
其他应收款 36,091,178.92 7,942,621.26买入返售金融资产
存货 693,482,291.94 722,312,070.97划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 456,903.96 456,903.90
其他流动资产 93,124,257.71 84,723,917.87
流动资产合计 2,641,787,060.26 2,465,767,743.44
非流动资产:
发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 32,010,454.87 29,571,855.26投资性房地产
固定资产 2,158,863,007.25 1,950,570,456.50
在建工程 181,290,164.04 355,423,473.40工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产
无形资产 400,848,723.33 424,416,961.19
开发支出 41,077,638.12 50,034,009.56
商誉 29,504,402.57 29,504,402.57
长期待摊费用 3,688,116.43 4,148,193.23
递延所得税资产 67,028,600.12 59,384,872.30
其他非流动资产 62,858,976.84 26,116,774.00
非流动资产合计 2,977,170,083.57 2,929,170,998.01
资产总计 5,618,957,143.83 5,394,938,741.45
流动负债:
短期借款 1,019,100,000.00 956,136,800.00向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
4,711,128.76衍生金融负债
应付票据 340,183,546.60 626,613,664.31
应付账款 811,701,295.55 706,338,099.70
预收款项 77,302,696.41 53,627,241.70卖出回购金融资产款应付手续费及佣金
应付职工薪酬 91,409,427.58 91,298,717.42
应交税费 99,633,961.49 64,496,143.35
应付利息 2,761,709.17 2,074,814.09应付股利
其他应付款 109,667,898.56 99,553,316.13应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 97,000,000.00 77,000,000.00其他流动负债
流动负债合计 2,648,760,535.36 2,681,849,925.46
非流动负债:
长期借款 179,983,400.00 196,619,400.00应付债券
其中:优先股永续债
长期应付款 72,000,000.00长期应付职工薪酬专项应付款预计负债
递延收益 100,850,861.96 98,741,985.64
递延所得税负债 868,243.93 936,400.13其他非流动负债
非流动负债合计 353,702,505.89 296,297,785.77
负债合计 3,002,463,041.25 2,978,147,711.23
所有者权益:
股本 1,146,869,310.00 1,146,869,310.00其他权益工具
其中:优先股永续债
资本公积 209,194,903.93 209,194,903.93
减:库存股
其他综合收益 -16,200.00专项储备
盈余公积 87,508,997.47 78,866,452.62
一般风险准备
未分配利润 1,172,937,091.18 981,760,363.67
归属于母公司所有者权益合计 2,616,494,102.58 2,416,691,030.22
少数股东权益 100,000.00
所有者权益合计 2,616,494,102.58 2,416,791,030.22
负债和所有者权益总计 5,618,957,143.83 5,394,938,741.45
法定代表人:徐文财 主管会计工作负责人:葛向全 会计机构负责人:葛向全
2、母公司资产负债表
单位:元
项目 期末余额 期初余额
流动资产:
货币资金 55,857,372.68 49,287,613.61以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款预付款项应收利息
应收股利 80,000,000.00 70,000,000.00
其他应收款 201,529,656.53 318,789,612.34存货划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产其他流动资产
流动资产合计 337,387,029.21 438,077,225.95
非流动资产:
可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款
长期股权投资 1,637,336,304.53 1,497,336,304.53投资性房地产
固定资产 165,895.80 340,214.45在建工程
工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产
无形资产 275,183.56 550,389.04开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产
非流动资产合计 1,637,777,383.89 1,498,226,908.02
资产总计 1,975,164,413.10 1,936,304,133.97
流动负债:
短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项
应付职工薪酬 3,026,000.00 2,900,000.00
应交税费 7,282,596.36 5,247,214.92应付利息应付股利
其他应付款 68,377,631.54 55,026,370.29划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债其他流动负债
流动负债合计 78,686,227.90 63,173,585.21
非流动负债:
长期借款应付债券
其中:优先股永续债
长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计
负债合计 78,686,227.90 63,173,585.21
所有者权益:
股本 1,146,869,310.00 1,146,869,310.00其他权益工具
其中:优先股永续债
资本公积 636,158,769.03 636,158,769.03
减:库存股其他综合收益专项储备
盈余公积 31,411,950.77 22,769,405.92
未分配利润 82,038,155.40 67,333,063.81
所有者权益合计 1,896,478,185.20 1,873,130,548.76
负债和所有者权益总计 1,975,164,413.10 1,936,304,133.97
3、合并利润表
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 4,772,188,878.85 4,337,941,187.73
其中:营业收入 4,772,188,878.85 4,337,941,187.73利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本 4,520,183,069.63 4,125,594,931.46
其中:营业成本 3,444,294,049.74 3,149,734,768.95利息支出
手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加 43,096,670.70 17,617,552.37
销售费用 316,843,421.69 242,660,314.21
管理费用 655,573,035.96 653,105,325.78
财务费用 13,356,011.76 28,034,746.04
资产减值损失 47,019,879.78 34,442,224.11加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
4,711,128.76 5,890,752.38投资收益(损失以“-”号填列)
16,918,822.81 -15,894,693.38
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
2,438,599.61 626,855.26
汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 273,635,760.79 202,342,315.27
加:营业外收入 70,528,808.13 63,225,486.02
其中:非流动资产处置利得 26,299,374.58 13,124,357.16
减:营业外支出 8,837,932.45 18,561,877.84
其中:非流动资产处置损失 8,013,678.71 16,570,696.88
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 335,326,636.47 247,005,923.45
减:所得税费用 72,429,552.06 38,775,621.14
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 262,897,084.41 208,230,302.31
归属于母公司所有者的净利润 262,897,084.41 208,230,302.31少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额 -16,200.00归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
-16,200.00
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益
-16,200.00
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 -16,200.00
6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 262,880,884.41 208,230,302.31归属于母公司所有者的综合收益总额
262,880,884.41 208,230,302.31归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益:
(一)基本每股收益 0.23 0.18
(二)稀释每股收益 0.23 0.18
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。
法定代表人:徐文财 主管会计工作负责人:葛向全 会计机构负责人:葛向全
4、母公司利润表
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 0.00 0.00
减:营业成本 0.00 0.00税金及附加销售费用
管理费用 13,163,443.65 13,583,428.72
财务费用 -131,912.92 -13,374.46
资产减值损失 -3,554.76 -585,526.45加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)投资收益(损失以“-”号填列)
99,453,424.46 70,000,000.00
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列) 86,425,448.49 57,015,472.19
加:营业外收入 500,000.00
其中:非流动资产处置利得
减:营业外支出
其中:非流动资产处置损失三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
86,425,448.49 57,515,472.19
减:所得税费用
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 86,425,448.49 57,515,472.19
五、其他综合收益的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 86,425,448.49 57,515,472.19
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 4,818,205,834.26 4,778,934,112.90客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额
收到的税费返还 168,974,220.26 168,181,458.16
收到其他与经营活动有关的现金 63,244,361.82 77,541,201.71
经营活动现金流入小计 5,050,424,416.34 5,024,656,772.77
购买商品、接受劳务支付的现金 3,637,945,426.97 3,469,196,872.21客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金
513,467,751.10 461,927,022.85
支付的各项税费 283,182,946.41 259,783,526.49
支付其他与经营活动有关的现金 435,408,477.19 392,587,659.82
经营活动现金流出小计 4,870,004,601.67 4,583,495,081.37
经营活动产生的现金流量净额 180,419,814.67 441,161,691.40
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金 34,202,486.31 47,817,050.20取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
22,008,481.49 11,405,092.50处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
14,500,068.75 11,780,000.00
收到其他与投资活动有关的现金 498,800.00 5,230,400.00
投资活动现金流入小计 71,209,836.55 76,232,542.70
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
331,353,155.63 452,064,549.82
投资支付的现金 34,000,000.00 48,507,301.08质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 5,620,387.83 16,654,055.15
投资活动现金流出小计 370,973,543.46 517,225,906.05
投资活动产生的现金流量净额 -299,763,706.91 -440,993,363.35
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金 100,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,521,139,117.08 1,380,331,900.00发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 110,400,000.00 30,000,048.65
筹资活动现金流入小计 1,631,539,117.08 1,410,431,948.65
偿还债务支付的现金 1,454,811,917.08 1,081,447,690.48
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
129,396,558.62 162,548,803.12
其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 123,820,000.00
筹资活动现金流出小计 1,584,208,475.70 1,367,816,493.60
筹资活动产生的现金流量净额 47,330,641.38 42,615,455.05
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
18,377,919.63 10,105,992.77
五、现金及现金等价物净增加额 -53,635,331.23 52,889,775.87
加:期初现金及现金等价物余额 464,363,931.07 411,474,155.20
六、期末现金及现金等价物余额 410,728,599.84 464,363,931.07
6、母公司现金流量表
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 133,102,862.70 212,577,618.98
经营活动现金流入小计 133,102,862.70 212,577,618.98
购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金
7,201,217.97 5,786,762.22
支付的各项税费 66,843.05
支付其他与经营活动有关的现金 5,707,498.07 21,415,575.63
经营活动现金流出小计 12,908,716.04 27,269,180.90
经营活动产生的现金流量净额 120,194,146.66 185,308,438.08
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 84,573,424.46 115,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
14,880,000.00 11,780,000.00收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 99,453,424.46 126,780,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
25,750.00
投资支付的现金 85,420,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
150,000,000.00 115,300,000.00支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 150,000,000.00 200,745,750.00
投资活动产生的现金流量净额 -50,546,575.54 -73,965,750.00
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
63,077,812.05 97,483,891.35支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 63,077,812.05 97,483,891.35
筹资活动产生的现金流量净额 -63,077,812.05 -97,483,891.35
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 6,569,759.07 13,858,796.73
加:期初现金及现金等价物余额 49,287,613.61 35,428,816.88
六、期末现金及现金等价物余额 55,857,372.68 49,287,613.61
7、合并所有者权益变动表本期金额
单位:元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积
减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积
一般风险准备未分配利润优先股永续债其他
一、上年期末余额
1,146,
869,31
0.00
209,194
,903.93
78,866,
452.62
981,760
,363.67
100,000
.00
2,416,7
91,030.
22
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额
1,146,
869,31
0.00
209,194
,903.93
78,866,
452.62
981,760
,363.67
100,000
.00
2,416,7
91,030.
22
三、本期增减变动
金额(减少以“-”号填列)
-16,200.
00
8,642,5
44.85
191,176
,727.51
-100,00
0.00
199,703
,072.36
(一)综合收益总额
-16,200.
00
262,897
,084.41
262,880
,884.41
(二)所有者投入和减少资本
-100,00
0.00
-100,00
0.00
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
-100,00
0.00
-100,00
0.00
(三)利润分配
8,642,5
44.85
-71,720,
356.90
-63,077,
812.05
1.提取盈余公积
8,642,5
44.85
-8,642,5
44.85
2.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分配
-63,077,
812.05
-63,077,
812.05
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额
1,146,
869,31
0.00
209,194
,903.93
-16,200.
00
87,508,
997.47
1,172,9
37,091.
18
2,616,4
94,102.
58上期金额
单位:元项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积
减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积
一般风险准备未分配利润优先股永续债其他
一、上年期末余额
1,146,
869,31
0.00
209,194
,903.93
73,114,
905.40
876,765
,499.93
2,305,9
44,619.
26
加:会计政策变更前期差错更正
同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额
1,146,
869,31
0.00
209,194
,903.93
73,114,
905.40
876,765
,499.93
2,305,9
44,619.
26
三、本期增减变动
金额(减少以“-”号填列)
5,751,5
47.22
104,994
,863.74
100,000
.00
110,846
,410.96
(一)综合收益总额
208,230
,302.31
208,230
,302.31
(二)所有者投入和减少资本
100,000
.00
100,000
.00
1.股东投入的普 100,000 100,000
通股 .00 .00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
5,751,5
47.22
-103,23
5,438.5
7
-97,483,
891.35
1.提取盈余公积
5,751,5
47.22
-5,751,5
47.22
2.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分配
-97,483,
891.35
-97,483,
891.35
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额
1,146,
869,31
0.00
209,194
,903.93
78,866,
452.62
981,760
,363.67
100,000
.00
2,416,7
91,030.
22
8、母公司所有者权益变动表本期金额
单位:元
项目本期股本其他权益工具资本公积
减:库存股其他综合收益
专项储备 盈余公积未分配利润所有者权
益合计优先股 永续债 其他
一、上年期末余额
1,146,86
9,310.00
636,158,7
69.03
22,769,40
5.92
67,333,
063.81
1,873,130
,548.76
加:会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额
1,146,86
9,310.00
636,158,7
69.03
22,769,40
5.92
67,333,
063.81
1,873,130
,548.76
三、本期增减变动
金额(减少以“-”号填列)
8,642,544
.85
14,705,
091.59
23,347,63
6.44
(一)综合收益总额
86,425,
448.49
86,425,44
8.49
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
8,642,544
.85
-71,720,
356.90
-63,077,8
12.05
1.提取盈余公积
8,642,544
.85
-8,642,5
44.852.对所有者(或股东)的分配
-63,077,
812.05
-63,077,8
12.05
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额
1,146,86
9,310.00
636,158,7
69.03
31,411,95
0.77
82,038,
155.40
1,896,478
,185.20上期金额
单位:元项目上期股本其他权益工具资本公积
减:库存股其他综合收益
专项储备 盈余公积未分配利润所有者权
益合计优先股 永续债 其他
一、上年期末余额
1,146,86
9,310.00
636,158,7
69.03
17,017,85
8.70
113,053
,030.19
1,913,098
,967.92
加:会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额
1,146,86
9,310.00
636,158,7
69.03
17,017,85
8.70
113,053
,030.19
1,913,098
,967.92
三、本期增减变动
金额(减少以“-”号填列)
5,751,547
.22
-45,719,
966.38
-39,968,4
19.16
(一)综合收益总额
57,515,
472.19
57,515,47
2.19
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金

4.其他
(三)利润分配
5,751,547
.22
-103,23
5,438.5
7
-97,483,8
91.35
1.提取盈余公积
5,751,547
.22
-5,751,5
47.222.对所有者(或股东)的分配
-97,483,
891.35
-97,483,8
91.35
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额
1,146,86
9,310.00
636,158,7
69.03
22,769,40
5.92
67,333,
063.81
1,873,130
,548.76
三、公司基本情况
1、公司概况
普洛药业股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”),原名称为普洛股份有限公司、普洛康裕股份有限公司、青岛普洛药业股份有限公司、青岛东方集团股份有限公司、青岛东方贸易大厦股份有限公司,
是1997年1月20日经青岛市经济体制改革委员会青体改发【1997】5号文件批准,在原青岛东方贸易大厦的基础上,由五家发起人共同发起设立。经中国证券监督管理委员会证监发字【1997】152、153号文件批准,向社会公开发行3000万股人民币普通股股票,并于1997年5月9日在深圳证券交易所上市流通。
1998年7月,公司以1997年末总股本6,300万股为基数,以资本公积向公司全体股东每10股转增2股,公
司注册资本增至7,560万元。
1999年5月,公司以1998年末总股本7,560万股为基数,以资本公积向公司全体股东每10股转增5.5股,转增股本4,158万股,同时,按每10股送红股2.5股的比例,派送红股1,890万股,公司注册资本增至13,608万元。
1999年9月,经中国证监会证监公司字[1999]77号文批准,公司以1998年末总股本7,560万股为基数每
股配2.5股,配股价为每股7.80元;实际配售966.923万股,其中社会公众配售900万股,青岛市供销社配
售66.923万股,公司注册资本增至14,574.923万元。
2001年12月,公司对原有的资产进行重组,主营业务发生了根本性的变化,即由原先的商业零售领域转向医药化工等高新技术领域。
2007年4月2日,公司经中国证券监督管理委员会证监发行字【2007】59号文批准,公开发行25,407,894
股人民币普通股股票,公司注册资本增至171,157,124.00元。
2007年7月,公司以2007年增发后的总股本171,157,124股为基数,以资本公积金向公司全体股东每10
股转增2股,转增股本34,231,425股,同时,按每10股送红股3股的比例,派送红股51,347,137股,公司注册
资本增至256,735,686.00元。
2012年12月21日,经中国证券监督管理委员会《关于核准普洛股份有限公司及向横店集团控股有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可【2012】1724号)文件核准:公司向横店集团
控股有限公司发行17,400,615股股份、向横店集团康裕药业有限公司(以下简称“横店康裕药业”)发行股份
22,907,880股股份、向横店集团家园化工有限公司(以下简称“横店家园化工”)发行17,211,607股股份、向
浙江横店进出口有限公司(以下简称“横店进出口”)发行60,212,655股股份,合计发行117,732,757股股份购
买相关资产(含负债);公司非公开发行不超过40,983,600股新股募集此次发行股份购买资产的配套资金。
根据公司与横店集团控股有限公司、横店康裕药业、横店家园化工和横店进出口签署的《关于非公开发行股份购买资产协议》约定,公司与横店集团控股有限公司等公司于2012年12月24日和25日进行了相关资产(含负债)的交付。2012年12月26日,山东汇德会计师事务所有限公司出具了(2012)汇所验字第5-019号验资报告,对定向发行的117,732,757股股份予以了验证。
2013年3月11日,公司以非公开发行方式向江信基金公司-工行-中江国际信托定增二号资产管理计
划、尚建华、华宝信托有限责任公司、常州投资集团有限公司、高安良和毕磊六名特定投资者发行33,259,423股人民币普通股(A股)募集配套资金,每股面值1元,每股发行价格9.02元,相关特定投资者股东以现金
认购299,999,995.46元,扣除与发行有关的费用24,680,983.53元,公司实际募集资金净额为275,319,011.93
元。2013年3月18日,山东汇德会计师事务所有限公司出具了(2013)汇所验字第5-001号验资报告,对定
向发行的33,259,423股股份予以了验证。
2013年6月,公司以2013年增发后的总股本407,727,866股为基数,以资本公积金向公司全体股东每10
股转增10股,转增股本407,727,866股,公司注册资本增至815,455,732.00元。
2014年5月,公司以2013年末的总股本815,455,732股为基数,以资本公积金向公司全体股东每10股转
增3股,转增股本244,636,719股,公司注册资本增至1,060,092,451.00元。
2014年9月,根据公司2013年度第五届董事会第二十次会议决议和2013年度股东大会决议并经中国证
券监督管理委员会证监许可[2014]804号《关于核准普洛药业股份有限公司非公开发行股票的批复》文件,
公司于2014年9月11日以非公开发行方式向横店集团控股有限公司、杨晓轩、朱素平等三名特定投资者发
行86,776,859股人民币普通股(A股),本次发行后公司的注册资本为人民币1,146,869,310.00元。
公司统一信用代码:913300002646284831,注册地址:东阳市横店江南路333号,法人代表:徐文财。
截至报告日公司注册资本为人民币1,146,869,310.00元,股本为1,146,869,310.00元。
本公司组织形式:公司系股份有限公司。
公司注册地:浙江省东阳市横店江南路333号。
本公司的母公司为横店集团控股有限公司,实际控制人为横店社团经济企业联合会。
公司经营范围:医药行业投资、网络投资、股权投资管理、生物制药技术的研究、开发、转让,国内贸易;经营进出口业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)本财务报表业经公司董事会于二〇一七年三月十四日批准报出。
2、合并财务报表范围纳入公司本期合并报表范围的公司:浙江普洛康裕制药有限公司(以下简称”普洛康裕制药”)、浙江普洛医药科技有限公司(以下简称”普洛医药科技”)、浙江普洛得邦制药有限公司(以下简称”普洛得邦制药”)、浙江普洛家园药业有限公司(以下简称”普洛家园药业”)、安徽普洛康裕制药有限公司(以下简称”安徽康裕制药”)、上海裕缘生物医药研发有限公司(以下简称”上海裕缘生物”)、东阳优胜美特医药销售公司(以下简称”东阳医药销售”)、浙江普洛康裕天然药物有限公司(以下简称”普洛天然药物”)、浙江普洛康裕生物制药有限公司(以下简称”普洛康裕生物”)、浙江普洛康裕医药药材有限公司(以下简称”普洛康裕医药”)、山东汉兴医药科技有限公司(以下简称”汉兴医药科技”)、浙江横店普洛进出口有限公司(以下简称”普洛进出口”)、优胜美特制药有限公司(以下简称”优胜美特制药”)、浙江优胜美特医药有限公司(以下简称”优胜美特医药”)、浙江巨泰药业有限公司(以下简称”浙江巨泰药业”)、横店集团成都分子实验室有限公司(以下简称”成都分子实验室”)、山东普洛得邦医药有限公司(以下简称”普洛得邦医药”)、成都福瑞生物工程有限公司(以下简称”成都福瑞生物”)、山西优胜美特药业有限公司(以下简称”山西优胜美特”)、成都邦瑞医药科技有限公司(以下简称”成都邦瑞医药”)、金华市康寿制药有限公司(以下简称”金华康寿制药”)、普洛香港有限公司(以下简称”普洛香港”)、 JT PHARMACEUTICAL
INC(以下简称”巨泰美国”)。
报告期内增加合并单位原因:本期公司出资设立普洛香港和巨泰美国,根据《企业会计准则第33号-合并财务报表》规定,将其纳入了合并报表范围。
报告期内减少合并单位原因:本期公司处置了金华康寿制药和优胜美特医药股权,普洛家园药业吸收合并了普洛医药科技,故减少了合并单位。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》、具体会计准则和其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下简称“企业会计准则”)以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定,并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 2号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求
重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2、会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以12个月作为正常营业周期,并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币本公司采用人民币作为账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同
一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
(1)同一控制下企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的,长期股权投资成本按零确定。如果被合并方在被合并以前,是最终控制方通过非同一控制下的企业合并所控制的,则合并方长期股权投资的初始投资成本包含了相关的商誉金额。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产及所承担债务账面价值之间的差额,应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价);资本公积(资本溢价或股本溢价)的余额不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。合并方以发行权益性工具作为合并对价的,按发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资的初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价);资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。
合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。
与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用,冲减资本公积(股本溢价),资本公积(股本溢价)不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用,计入债务性工具的初始确认金额。
通过多次交易分步实现同一控制下企业合并,属于一揽子交易的,合并方应当将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在母公司财务报表中,以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,冲减留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,应于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用,应当计入权益性工具或债务性工具的初始确认金额。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债,在购买日
以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期营业外收入。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的,在母公司财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本。
对于分步实现的非同一控制下企业合并,购买日之前持有的被购买方的股权,应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的,应当转为购买日所属当期收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本公司以购买日之前所持被购买方的股权于购买日的公允价值与与购买日新购入股权所支付对价的
公允价值之和作为合并成本,与购买方取得的按购买日持股比例计算应享有的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值的份额比较,确定购买日应予确认的商誉或应计入合并当期损益的金额。
6、合并财务报表的编制方法
(1)合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的主体。
(2)合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损
益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动,在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期损益)。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易
的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排的分类:
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素,将合营安排分为共同经营和合营企业。 未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营;通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业;但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营:
(1)合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
(2)合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
(3)其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务,如
合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
共同经营会计处理方法:
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
(1) 确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
(2) 确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
(3) 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
(4) 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
(5) 确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第 8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制,如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,仍按上述原则进行会计处理,否则,应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
、现金及现金等价物的确定标准现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。
现金流量表之现金等价物是指本公司持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
外币业务发生时,采用业务发生当月1日的即期汇率折合为人民币记账。资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,发生的差额计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额;对以公允价值计量的外币非货币性项目,按公允价值确定日即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
10、金融工具
(1)金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。
(2)金融资产和金融负债的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,但下列情况除外:
①持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;
②在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;
②与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;
③不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。
(3)金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:
①放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;
②未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:a、所转移金融资产的账面价值;b、因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:a、终止确认部分的账面价值;b、终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
(4)金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
(5)金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
(6)金融资产的减值测试和减值准备计提方法及会计处理方法
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记金额确认为减值损失,计入当期损益。金融资产在确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
② 可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时,表明该可供出售权益工具投资发生减值。
可供出售金融资产发生减值时,将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失,不予转回。
11、应收款项
(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 占期末账面余额 5%以上的应收款项单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备;单独测试未发生减值的应收款项,将其并入相应的账龄组合计提坏账准备
(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1年以内(含 1年) 5.00% 5.00%
1-2年 10.00% 10.00%
2-3年 30.00% 30.00%
3年以上 50.00% 50.00%
3-4年 50.00% 50.00%
4-5年 50.00% 50.00%
5年以上 100.00% 100.00%组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异坏账准备的计提方法
单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备
、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
(1)存货分类:
本公司存货包括生产经营过程中为销售或耗用而持有的原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。
(2)存货取得和发出的计价方法
①原材料、包装物采用实际成本核算,发出采用“加权平均法”计价;
②低值易耗品采用实际成本核算,领用时按一次摊销法进行摊销;
③库存商品按实际成本核算,发出产品的成本按“加权平均法”计价。
(3)存货盘存制度:本公司存货盘存采用永续盘存制。
(4)存货跌价准备确认标准及计提方法:期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。
存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量,但如果某些存货与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量,可以合并计量成本与可变现净值;对于数量繁多、单价较低的存货,可以按照存货类别计量成本与可变现净值。产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货,其可变现净值按该等存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料等存货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算;企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。
13、划分为持有待售资产
14、长期股权投资
(1)初始投资成本确定
①对于企业合并取得的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并,应在合并日按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额;非同一控制下的企业合并,应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本;
②以支付现金取得的长期股权投资,初始投资成本为实际支付的购买价款。
③以发行权益性证券取得的长期股权投资,初始投资成本为发行权益性证券的公允价值;
④通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定。
⑤非货币性资产交换取得,初始投资成本根据准则相关规定确定。
(2)后续计量及损益确认方法投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算。采用成本法核算的长期股权投资,除追加或收回投资外,账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,确认投资收益。
投资方对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资,其
中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,投资方都可以按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定,对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益,并对其余部分采用权益法核算。采用权益法核算的长期股权投资,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资收益并调整长期股权投资。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。
(3)长期股权投资核算方法的转换公允价值计量转权益法核算:原持有的对被投资单位的股权投资(不具有控制、共同控制或重大影响的),按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的,因追加投资等原因导致持股比例上升,能够对被投资单位施加共同控制或重大影响的,在转按权益法核算时,投资方应当按照金融工具确认和计量准则确定的原股权投资的公允价值加上为取得新增投资而应支付对价的公允价值,作为改按权益法核算的初始投资成本。
公允价值计量或权益法核算转成本法核算:投资方原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,或者原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资,因追加投资等原因,能够对被投资单位实施控制的,按有关企业合并形成的长期股权投资进行会计处理。
权益法核算转公允价值计量:原持有的对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,因部分处置等原因导致持股比例下降,不能再对被投资单位实施共同控制或重大影响的,应改按金融工具确认和计量准则对剩余股权投资进行会计处理,其在丧失共同控制或重大影响之目的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
成本法转权益法:因处置投资等原因导致对被投资单位由能够实施控制转为具有重大影响或者与其他
投资方一起实施共同控制的,首先应按处置投资的比例结转应终止确认的长期股权投资成本。然后比较剩余长期股权投资的成本与按照剩余持股比例计算原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额,前者大于后者的,属于投资作价中体现的商誉部分,不调整长期股权投资的账面价值;前者小于后者的,在调整长期股权投资成本的同时,调整留存收益。
(4)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
①确定对被投资单位具有共同控制的依据:是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享
控制权的参与方一致同意后才能决策。包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。
②确定对被投资单位具有重大影响的依据:当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时,具有重大影响。或虽不足20%,但符合下列条件之一时,具有重大影响:
①在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表;
②参与被投资单位的政策制定过程;
③向被投资单位派出管理人员;
④被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料;
⑤与被投资单位之间发生重要交易。
(5)减值测试方法及会计处理方法
在判断长期股权投资是否存在减值迹象时,应当关注长期股权投资的账面价值是否大于享有被投资单位净资产(包括相关商誉)账面价值的份额等类似情况。出现类似情况时,企业应当按照资产减值准则对长期股权投资进行减值测试,可收回金额低于长期股权投资账面价值的,应当计提减值准备。
15、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
、固定资产
(1)确认条件
固定资产的标准:固定资产是本公司为销售商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,使用年限超过一年,单位价值较高的有形资产。在满足下列条件时方确认固定资产:①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;②该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产计价:固定资产按取得时实际成本计价。其中:外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产,按投资合同或协议约定的价值作为入账价值,合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入账价值。通过非货币资产交换取得的固定资产,具有商业实质的,按换出资产的公允价值入账;不具有商业实质的,按换出资产的账面价值入账。通过债务重组取得的固定资产,按公允价值确认。固定资产减值准备的确认标准、计提方法:本公司期末对固定资产进行检查,如发现存在下列情况,按固定资产可回收金额低于其账面价值的差额确认并计提固定资产减值准备。计提时按单项资产计提,难以对单项资产的可收回金额进行估计的,按该资产所属的资产组为基础计提。固定资产减值准备的确认标准:①固定资产市价大幅度下跌,其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌,并且预计在近期内不可能恢复;②公司所处经营环境,如技术、市场、经济或法律环境,或者产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变化,并对公司产生负面影响;③同期市场利率大幅度提高,进而很可能影响公司计算固定资产的可收回金额的折现率,并导致固定资产可收回金额大幅度降低;④固定资产陈旧过时或发生实体损坏;⑤固定资产预计使用方式发生重大不利变化,如企业计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置固定资产等情形,从而对企业产生负面影响;⑥企业内部报告的证据表明固定资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如固定资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额;⑦其他有可能表明固定资产已发生减值的情况。存在减值迹象的,本公司估计其可收回金额。可收回金额低于其账面价值的,按差额计提资产减值准备。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。固定资产的公允价值减去处置费用后的净额,根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,按照该资产的市场价格减去处置费用后的金额确定;在不存在销售协议和资产活跃市场的情况下,以可获取的最佳信息为基础,估计资产的公允价值减去处置费用后的净额,该净额可以参考同行业类似资产的最近交易价格或者结果进行估计。按照上述规定仍然无法可靠估计固定资产的公允价值减去处置费用后的净额的,以该资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。固定资产预计未来现金流量的现值,按照该等资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,以市场利率为折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
(2)折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 5-40年 3% 2.43%-19.40%
机器设备 年限平均法 5-10年 3% 9.70%-19.40%
运输设备 年限平均法 5-8年 3% 12.13%-19.40%
其他设备 年限平均法 5-8年 3% 12.13%-19.40%
(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产:公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。公司融资租赁取得的固定资产的成本,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。公司融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
(1)在建工程是指正在兴建中的资本性资产,以实际成本入账。成本包括机器设备的购置成本、建
筑费用及其他直接费用,以及建设期间专门用于在建工程的借款的利息费用与汇兑损益。在建工程达到预定可使用状态时,停止其借款利息的资本化。
(2)在建工程结转为固定资产的时点:在建工程按各项工程实际发生的支出分项目核算,并在工程
达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并计提折旧,待办理了竣工决算手续后再作调整。
(3)在建工程减值准备的计提:本公司于期末对在建工程进行全面检查,当存在下列一项或若干项情况时,按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额,提取在建工程减值准备。减值准备一经计提,在资产存续期内不予转回。
①长期停建并且预计未来3年内不会重新开工的在建工程;
②所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
18、借款费用
(1)借款费用资本化的确认原则:
借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用,以及因外币借款而发生的汇兑差额。本公司发生的借款费用,属于需要经过1年以上(含1年)时间购建的固定资产、开发投资性房地产或存货所占用的专门借款或一般借款所产生的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。相关借款费用应当同时具备以下三个条件时开始资本化:
①资产支出已经发生;
②借款费用已经发生;
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
(2)借款费用资本化的期间:
为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用,满足上述资本化条件的,在该资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的,计入资产成本;若固定资产、投资性房地产、存货的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始;在达到预定可使用状态或可销售状态时,停止借款费用的资本化,之后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。
(3)借款费用资本化金额的计算方法:
为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化
率根据一般借款加权平均利率计算确定。
、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
(1)无形资产的计价:公司的无形资产包括土地使用权、专利技术和非专利技术等。
购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。
投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。
通过非货币资产交换取得的无形资产,具有商业实质的,按换出资产的公允价值入账;不具有商业实质的,按换出资产的账面价值入账。
通过债务重组取得的无形资产,按公允价值确认。
自行研究开发的无形资产,其研究阶段的支出,应当于发生时计入当期损益;其开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产(专利技术和非专利技术):
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
③运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(2)无形资产的摊销方法:本公司无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销,计入损益。如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限,该无形资产的摊销年限按如下原则确定:
①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的,按合同规定的受益年限摊销;
②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的,按法律规定的有效年限摊销;
③合同规定了受益年限,法律也规定了有效年限的,按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销;
④合同没有规定受益年限,法律也没有规定有效年限的,摊销年限不超过10年。
(3)无形资产减值准备确认标准、计提方法
当存在下列一项或若干项情况时,本公司按无形资产可收回金额低于账面净值的差额计提无形资产减值准备:
①某项无形资产已被其他新技术所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
②某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预计不会恢复;
③某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生减值的情形。
无形资产减值准备一经计提,不予转回。
(4)当存在下列一项或若干项情况时,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益:
①某项无形资产已被其他新技术所替代,并且该项无形资产已无使用价值和转让价值;
②某项无形资产已超过法律保护期限,并且已不能为企业带来经济利益;
③其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
(5)使用寿命的估计
对使用寿命有限的无形资产,估计其使用寿命时通常考虑以下因素:
①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息;
②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计;
③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况;
④现在或潜在的竞争者预期采取的行动;
⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出,以及公司预计支付有关支出的能力;
⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制,如特许试用期、租赁期等;
⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
(2)内部研究开发支出会计政策公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。
22、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
可收回金额的计量结果表明,该等长期资产的可收回金额低于其账面价值的,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
(1)减值测试
本公司在资产负债表日对存在下列迹象的资产进行减值测试:
①资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
②公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化,从而对企业产生不利影响。
③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而导致资产可收回金额大幅度降低。
④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
⑥有证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期。
⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。
(2)资产组的认定
对于难以估计可收回金额的单项资产,按照该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定以若干资产的组合能够产生独立于其他资产或资产组合的现金流入为依据。
(3)资产或资产组可收回金额的确定
进行减值测试时,可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
资产或资产组公允价值减去处置费用后的净额按照下列方法确定:
①采用公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额。
②不存在销售协议但存在资产活跃市场的,采用该资产的市场价格减去处置费用后的金额。其中,资产的市场价格根据资产的买方出价确定。
③不存在销售协议和资产活跃市场的,参考同行业类似资产的最近交易价格或者结果进行估计。
按照上述规定仍然无法可靠估计资产的公允价值减去处置费用后的净额,以该资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。
资产或资产组预计未来现金流量的现值,按照资产或资产组在预计使用寿命内,持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,以企业的加权平均资金成本、增量借款利率或其他能够反映当前市场货币时间价值和资产特定风险的税前利率合理调整后作为折现率对其进行折现。
(4)减值处理及转回
资产的可收回金额低于其账面价值的,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回,在处置相关资产时一并转出。
23、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出,但摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬,离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的短期薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
(2)离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后,不再有其他的支付义务。
(3)辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿,在发生当期计入当期损益。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,计入当期损益。
(4)其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利,在职工为本公司提供服务的会计期间,将应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本;除上述情形外的其他长期职工福利,在资产负债表日,将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
(1)确认标准:
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,本公司将其确认为预计负债:
①该义务是本公司承担的现时义务;
②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;
③该义务的金额能够可靠地计量。
(2)各类预计负债的计量方法:按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
26、股份支付本公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
(1)以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。存在等待期的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础,按本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
(2)以权益工具结算的股份支付
以权益结算的股份支付,以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的以权益结算的股份支付,在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。存在等待期的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
(1)销售商品
将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入公司,并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时,确认销售收入的实现。
(2)提供劳务
以劳务总收入和总成本能够可靠地计量,与交易相关的经济利益能够流入本公司,劳务的完成程度能够可靠地确定时,确认劳务收入的实现。在同一年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入;劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入,完工百分比按已完工作的测量(或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例或已经发生的成本占估计总成本的比例)确认。
(3)让渡资产使用权
让渡无形资产(如商标权、专利权、专营权、软件、版权等)以及其他资产的使用权而形成的使用费收入,按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定,并同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司和收入的金额能够可靠计量的条件。
29、政府补助
(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
(1)确认原则:政府补助同时满足下列条件的,予以确认:
①企业能够满足政府补助所附条件;
②企业能够收到政府补助。
(2)计量:政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
(3)会计处理:与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
(1)确认原则:政府补助同时满足下列条件的,予以确认:
①企业能够满足政府补助所附条件;
②企业能够收到政府补助。
(2)计量:政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
(3)会计处理:与收益相关的政府补助,分别以下列情况处理:
①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益。
②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)当期所得税
资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
(2)递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。
除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
(3)所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他
综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
、租赁
(1)经营租赁的会计处理方法
本公司作为承租人对于经营租赁的租金,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益;发生的初始直接费用,计入当期损益;或有租金在实际发生时计入当期损益。
本公司作为出租人按资产的性质,将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内;
经营租赁的租金,在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益;发生的初始直接费用,计入当期损益;对于经营租赁资产中的固定资产,出租人应当采用类似资产的折旧政策计提折旧;对于其他经营租赁资产,应当采用系统合理的方法进行摊销;或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2)融资租赁的会计处理方法本公司在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租
入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用;本公司在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值;未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊,采用实际利率法计算确认当期的融资费用;或有租金在实际发生时计入当期损益。
本公司在计算最低租赁付款额的现值时,能够取得出租人租赁内含利率的,采用租赁内含利率作为折现率;否则采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的,采用同期银行贷款利率作为折现率。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
在形成融资租赁的售后租回交易方式下,本公司出售资产的售价与出售前资产的账面价值之间的差额,作为未实现售后租回损益递延并按资产的折旧进度进行分摊,作为折旧费用的调整。
32、其他重要的会计政策和会计估计利润分配
本公司税后利润按下列顺序进行分配:
(1)弥补以前年度亏损;
(2)提取法定盈余公积金;
(3)提取任意盈余公积金;
(4)分配利润。
33、重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
(2)重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 增值额 17%
城市维护建设税 流转税 5%、7%、1%企业所得税 应纳税所得额 15%、25%、16.5%存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明纳税主体名称 所得税税率
普洛康裕制药 15%
普洛医药科技 15%
普洛康裕生物 15%
汉兴医药科技 15%
普洛得邦制药 15%
浙江巨泰药业 15%
2、税收优惠
1、增值税:公司内销产品执行17%的增值税税率,外销实行“免、抵、退”和“免、退”政策。
2、城市维护建设税:公司和普洛康裕制药、普洛家园药业、普洛康裕生物、普洛康裕医药、普洛得
邦制药、普洛进出口、东阳医药销售、山西优胜美特按应缴流转税额的5%计缴;普洛天然药物、金华康寿制药、普洛得邦医药、优胜美特制药、优胜美特医药、浙江巨泰药业、汉兴医药科技、成都分子实验室、成都福瑞生物、成都邦瑞医药按应缴流转税额的7%计缴;上海裕缘生物、安徽康裕制药按应缴流转税额的
1%计缴。
3、企业所得税:公司执行的企业所得税率为25%,普洛香港执行的企业所得税率为16.5%
根据浙高企认【2014】05号文件,普洛康裕制药和普洛康裕生物被认定为浙江省高新技术企业,依据《中华人民共和国企业所得税法》、《高新技术企业认定管理办法》的有关规定,普洛康裕制药和普洛康裕生物自获得高新技术企业认定后连续三年内(2014年至2016年),企业所得税享受减少10%的税率优惠,
即按15%的税率缴纳企业所得税。
根据鲁科函字【2014】130号文件,汉兴医药科技被认定为山东省高新技术企业,依据《中华人民共和国企业所得税法》、《高新技术企业认定管理办法》的有关规定,汉兴医药科技自获得高新技术企业认定后连续三年内(2014年至2016年),企业所得税享受减少10%的税率优惠,即按15%的税率缴纳企业所得税。
根据国科火字【2015】256号文件,普洛得邦制药通过高新技术企业认定,依据《中华人民共和国企业所得税法》、《高新技术企业认定管理办法》的有关规定,普洛得邦制药自获得高新技术企业认定后连
续三年内(2015年至2017年),企业所得税享受减少10%的税率优惠,即按15%的税率缴纳企业所得税。
根据浙高企认【2015】1号文件,浙江巨泰药业被认定为浙江省高新技术企业,依据《中华人民共和国企业所得税法》、《高新技术企业认定管理办法》的有关规定,浙江巨泰药业自获得高新技术企业认定
后连续三年内(2015年至2017年),企业所得税享受减少10%的税率优惠,即按15%的税率缴纳企业所得税。
根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火〔2016〕32号)和《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火〔2016〕195号)有关规定,普洛家园药业被认定为浙江省高新技术企业,证书编号:
GR201633000326,发证日期:2016年11月21日,有效期3年。
4、其他税项:按国家和地方有关规定计缴。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 128,002.58 194,845.18
银行存款 410,600,597.26 464,169,085.89
其他货币资金 142,277,563.92 330,692,152.83
合计 553,006,163.76 795,056,083.90其他说明
因抵押、质押或冻结等对使用有限制、以及存放在境外且资金汇回受到限制的款项的说明:
期末其他货币资金中银行承兑汇票保证金为142,267,563.92元、其他保证金为10,000.00元。
2、应收票据
(1)应收票据分类列示
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 241,623,378.71 128,268,712.58
合计 241,623,378.71 128,268,712.58
(2)期末公司已质押的应收票据
单位: 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 24,000,000.00
合计 24,000,000.00
(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位: 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 427,277,051.26
合计 427,277,051.26
(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位: 元
项目 期末转应收账款金额其他说明
3、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位: 元类别
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备账面价值
账面余额 坏账准备账面价值
金额 比例 金额计提比例
金额 比例 金额 计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
975,549,
158.84
100.00%
51,898,9
33.96
5.32%
923,650,2
24.88
730,349
,471.88
100.00%
42,273,23
3.12
5.79%
688,076,23
8.76合计
975,549,
158.84
100.00%
51,898,9
33.96
5.32%
923,650,2
24.88
730,349
,471.88
100.00%
42,273,23
3.12
5.79%
688,076,23
8.76
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
单位: 元账龄期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例
1年以内分项
1年以内小计 952,176,266.18 47,608,813.31 5.00%
至 2年 18,978,863.03 1,897,886.32 10.00%
2至 3年 2,276,521.95 682,956.59 30.00%
3年以上 816,459.88 408,229.94 50.00%
5年以上 1,301,047.80 1,301,047.80 100.00%
合计 975,549,158.84 51,898,933.96
确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 14,123,056.84元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位: 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
(3)本期实际核销的应收账款情况
单位: 元
项目 核销金额
销货款 4,497,356.00
其中重要的应收账款核销情况:
单位: 元
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序款项是否由关联交易产生
应收账款核销说明:
本期公司核销坏账的金额为4,497,356.00元,均为销货款无法收回。
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
客户名称 期末账面余额 占应收账款总额的比例坏账准备
华北制药股份有限公司物资供应分公司 47,021,357.53 4.82% 2,351,067.88
浙江康达药业有限公司 39,683,808.08 4.07% 1,984,190.40
江苏恒盛药业有限公司 26,651,210.77 2.73% 1,332,560.54
DAANA PHARMACEUTICALCO., LTD 24,890,400.00 2.55% 1,244,520.00
文荣医院 24,838,728.67 2.55% 1,241,936.43
合计 163,085,505.05 16.72% 8,154,275.25
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
子公司与银行签订《国内商业发票贴现协议》,将部分应收账款以附追索权的方式转让给银行,取得保理借款。其中:得邦制药将部分应收账款5,051.43万元以附追索权方式转让给中国民生银行股份公司宁波分行,取得银行借款5,000万元。
其他说明:
4、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
单位: 元账龄
期末余额 期初余额
金额 比例 金额 比例
1年以内 99,965,590.09 99.62% 38,026,731.57 7.68%
1至 2年 43,879.16 0.04% 680,696.21 1.75%
2至 3年 335,191.13 0.33% 223,766.42 0.57%
3年以上 8,000.00 0.01%
合计 100,352,660.38 -- 38,931,194.20 --
账龄超过 1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
期末无账龄超过1年且金额重大的预付款项。
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
客户名称 期末账面余额 占总额的比例山东鲁抗医药股份有限公司
12,914,800.00 12.87%
VIRCHOWPETROCHEMICALPRIVATELIMITED
11,925,000.00 11.88%
LCYCHEMICALCORP
9,742,080.00 9.71%江西吉泰医药有限公司
5,529,600.00 5.51%浙江莎普爱思药业股份有限公司
4,000,000.00 3.99%合计
44,111,480.00 43.96%
其他说明:
5、其他应收款
(1)其他应收款分类披露
单位: 元类别
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备账面价值
账面余额 坏账准备账面价值
金额 比例 金额计提比例
金额 比例 金额 计提比例单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
27,120,0
50.00
72.24%
27,120,05
0.00按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款
10,079,0
04.28
26.85%
1,107,87
5.36
10.99%
8,971,128
.92
8,883,0
51.33
100.00%
940,430.0
7
10.59%
7,942,621.2
6单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
342,259.
04
0.91%
342,259.
04
100.00% 0.00合计
37,541,3
13.32
100.00%
1,450,13
4.40
36,091,17
8.92
8,883,0
51.33
100.00%
940,430.0
7
7,942,621.2
6
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
其他应收款(按单位)期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由浙江武义城市发展投资有限公司
17,120,050.00 0.00%经测试,不存在坏账风险
国税出口退税 10,000,000.00 0.00%经测试,不存在坏账风险
合计 27,120,050.00 -- --组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
账龄 期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例
1年以内分项
1年以内小计 8,170,618.54 408,530.91 5.00%
1至 2年 484,558.04 48,455.80 10.00%
2至 3年 634,665.72 190,399.72 30.00%
3年以上 657,346.10 328,673.05 50.00%
5年以上 131,815.88 131,815.88 100.00%
合计 10,079,004.28 1,107,875.36
确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 489,704.33元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位: 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
(3)本期实际核销的其他应收款情况
单位: 元
项目 核销金额
往来款 20,000.00
其中重要的其他应收款核销情况:
单位: 元
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序款项是否由关联交易产生
其他应收款核销说明:
本期公司已核销坏账收回金额为20,000.00元。
(4)其他应收款按款项性质分类情况
单位: 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
出口退税 10,000,000.00 266,859.50
保证金 4,907,734.91 3,166,014.91
资产处置 17,120,050.00
其他 5,513,528.41 5,450,176.92
合计 37,541,313.32 8,883,051.33
(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位: 元
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额浙江武义城市发展投资有限公司
资产处置 17,120,050.00 1年以内 45.60%
出口退税 出口退税 10,000,000.00 1年以内 26.64%云南昊邦制药有限公司
保证金 1,800,000.00 1年以内 4.79% 90,000.00
东阳市供电局 保证金 1,600,000.00 1年以内 4.26% 80,000.00浙江汇盛投资集团有限公司
保证金 500,000.00 4-5年 1.33% 250,000.00
合计 -- 31,020,050.00 -- 82.62% 420,000.00
(6)涉及政府补助的应收款项
单位: 元
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
预计收取的时间、金额及依据
(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
6、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
(1)存货分类
单位: 元
项目
期末余额 期初余额
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 134,446,782.65 8,572,337.82 125,874,444.83 159,555,353.68 8,414,863.48 151,140,490.20
在产品 147,078,396.05 7,970,425.59 139,107,970.46 135,148,467.54 5,315,565.73 129,832,901.81
产成品 441,805,837.94 13,305,961.29 428,499,876.65 459,171,248.00 17,832,569.04 441,338,678.96
合计 723,331,016.64 29,848,724.70 693,482,291.94 753,875,069.22 31,562,998.25 722,312,070.97
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否
(2)存货跌价准备
单位: 元
项目 期初余额
本期增加金额 本期减少金额期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 8,414,863.48 6,311,977.32 6,154,502.98 8,572,337.82
在产品 5,315,565.73 7,970,425.59 5,315,565.73 7,970,425.59
产成品 17,832,569.04 8,527,580.51 13,054,188.26 13,305,961.29
合计 31,562,998.25 22,809,983.42 24,524,256.97 29,848,724.70存货跌价准备的计提依据及本年转回或转销的原因
项目 计提跌价准备的依据 本年转回存货跌价准备的原因本年转销存货跌价准备的原因
原材料 生产产品的成本与可变现净值孰低 本期已生产领用
在产品 生产产品的成本与可变现净值孰低 本期已生产领用
产成品 存货成本与可变现净值孰低 本期已销售
(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位: 元
项目 金额
其他说明:
7、一年内到期的非流动资产
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
租入固定资产改良支出 456,903.96 456,903.90
合计 456,903.96 456,903.90
其他说明:
8、其他流动资产
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税额 87,223,197.50 80,041,230.59
预缴税费 5,901,060.21 4,682,687.28
合计 93,124,257.71 84,723,917.87
其他说明:
9、长期股权投资
单位: 元被投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备
期末余额追加投资 减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业昌邑华普医药科技有限公司
29,571,85
5.26
2,438,599
.61
32,010,45
4.87小计
29,571,85
5.26
2,438,599
.61
32,010,45
4.87
二、联营企业合计
29,571,85
5.26
2,438,599
.61
32,010,45
4.87其他说明
10、固定资产
(1)固定资产情况
单位: 元
项目 房屋建筑物 机械设备 运输设备 其他 合计
一、账面原值:
1.期初余额 1,301,563,102.07 1,936,641,847.46 30,369,412.86 80,821,676.56 3,349,396,038.95
.本期增加金额 84,635,303.90 385,773,459.76 2,062,275.49 34,905,377.73 507,376,416.88
(1)购置 3,021,368.02 31,450,567.77 2,062,275.49 2,997,302.57 39,531,513.85
(2)在建工程转入
81,613,935.88 354,322,891.99 31,908,075.16 467,844,903.03
(3)企业合并增加
3.本期减少金额 10,244,952.76 68,289,349.23 2,481,717.76 3,864,274.38 84,880,294.13
(1)处置或报废
10,244,952.76 68,289,349.23 2,481,717.76 3,864,274.38 84,880,294.13
4.期末余额 1,375,953,453.21 2,254,125,957.99 29,949,970.59 111,862,779.91 3,771,892,161.70
二、累计折旧
1.期初余额 398,867,756.38 926,068,809.01 21,052,198.27 47,652,423.66 1,393,641,187.32
2.本期增加金额 24,705,088.76 243,267,148.66 2,984,794.44 9,813,858.58 280,770,890.44
(1)计提 24,705,088.76 243,267,148.66 2,984,794.44 9,813,858.58 280,770,890.44
3.本期减少金额 5,608,820.27 53,318,439.09 1,523,062.56 2,219,676.68 62,669,998.60
(1)处置或报废
5,608,820.27 53,318,439.09 1,523,062.56 2,219,676.68 62,669,998.60
4.期末余额 417,964,024.87 1,116,017,518.58 22,513,930.15 55,246,605.56 1,611,742,079.16
三、减值准备
1.期初余额 5,184,395.13 5,184,395.13
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额 3,897,319.84 3,897,319.84
(1)处置或报废
3,897,319.84 3,897,319.84
4.期末余额 1,287,075.29 1,287,075.29
四、账面价值
1.期末账面价值 957,989,428.34 1,136,821,364.12 7,436,040.44 56,616,174.35 2,158,863,007.25
2.期初账面价值 902,695,345.69 1,005,388,643.32 9,317,214.59 33,169,252.90 1,950,570,456.50
(2)暂时闲置的固定资产情况
单位: 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
(3)通过融资租赁租入的固定资产情况
单位: 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
(4)通过经营租赁租出的固定资产
单位: 元
项目 期末账面价值
(5)未办妥产权证书的固定资产情况
单位: 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 269,678,657.26 办理中
合计 269,678,657.26其他说明
(1)本期计提折旧额280,770,890.44元。
(2)期末固定资产中房屋及建筑物16,457.72万元已用于抵押借款。
11、在建工程
(1)在建工程情况
单位: 元项目
期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值普洛康裕制药制剂园区工程
133,640,128.83 133,640,128.83 72,173,143.45 72,173,143.45普洛康裕制药安置房装修工程
4,541,226.00 4,541,226.00普洛康裕制药流化床和净化改造
1,060,042.04 1,060,042.04普洛医药科技危废焚烧装置改造
4,845,354.68 4,845,354.68
项目普洛医药科技安全环保整治提升项目
10,180,750.51 10,180,750.51普洛医药科技右旋糖酐铁生产线项目
610,100.26 610,100.26普洛医药科技多功能生产线项目
926,490.01 926,490.01安徽康裕制药厂区工程
6,146,679.59 6,146,679.59 143,415,357.20 143,415,357.20普洛得邦医药新区老区污水站废气处理项目
2,247,359.28 2,247,359.28普洛得邦医药新区溶剂回收车间项目
1,227,546.37 1,227,546.37普洛得邦医药新
区废水 DMF回收项目
1,994,772.96 1,994,772.96普洛得邦医药新区危废焚烧装置项目
1,139,550.76 1,139,550.76普洛得邦医药新
区 10KV高压专线供电项目
6,063,042.26 6,063,042.26普洛得邦医药新区污水站废气处理项目
2,063,390.26 2,063,390.26普洛得邦制药头孢丙烯车间改造
1,642,303.75 1,642,303.75普洛得邦制药头孢类无菌原料药生产线
64,679,103.54 64,679,103.54普洛得邦制药青类无菌原料药车间
18,517,133.62 18,517,133.62汉兴医药科技
MVR项目
5,894,831.58 5,894,831.58
汉兴医药科技羟 1,449,322.66 1,449,322.66
混苯废水技改项目
汉兴医药科技 D-乙酯扩产及环保工程
6,325,202.92 6,325,202.92 5,011,264.75 5,011,264.75山西优胜美特消防控制系统
361,640.00 361,640.00
其他项目 3,845,898.90 3,845,898.90 5,379,747.46 5,379,747.46
青类溶煤回收 3,042,140.45 3,042,140.45
RTO蓄热式焚烧废气治理
2,834,153.85 2,834,153.85
三效废水处理 1,022,974.35 1,022,974.35
101车间转盐及甲醇回收套用项目
368,730.00 368,730.00空气预处理系统改造项目
684,648.43 684,648.43多功能提取中试车间技改项目
1,624,165.69 1,624,165.69
焚烧炉脱硝装置 1,755,508.03 1,755,508.03筹建多功能厅项目
1,004,768.84 1,004,768.84
402号车间增加回转窑项目
3,274,451.36 3,274,451.36污水系统改造项目
154,122.91 154,122.91
备案201642新建废渣堆放区
582,524.27 582,524.27
冻干项目—设备 3,448,418.81 3,448,418.81
净化工程-设备 658,581.20 658,581.20
净化工程-材料 2,523,017.53 2,523,017.53美托洛尔琥珀酸盐缓释片项目
8,354,048.08 8,354,048.08
合计 181,290,164.04 181,290,164.04 355,423,473.40 355,423,473.40
(2)重要在建工程项目本期变动情况
单位: 元
项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额
其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源普洛康裕制药制剂园区
72,173,1
43.45
61,466,9
85.38
133,640,
128.83
85% 其他安徽康裕制药厂区工程
143,415,
357.20
127,703,
818.99
264,972,
496.60
6,146,67
9.59
80%
31,528,1
57.14
7,269,37
6.93其他普洛得邦制药头孢类无菌原料药生产线
64,679,1
03.54
4,038,52
8.79
68,717,6
32.33
100% 其他普洛得邦制药青类无菌原料药车间
18,517,1
33.62
1,440,10
5.48
19,957,2
39.10
100% 其他普洛医药科技多功能生产线项目
926,490.
01
364,108.
26
1,290,59
8.27
100% 其他普洛医药科技安全环保整治提升项目
10,180,7
50.51
2,360,34
7.85
12,541,0
98.36
100% 其他普洛医药科技美托洛尔琥珀酸盐缓释片项目
8,354,04
8.08
8,354,04
8.08
70% 其他
普洛得 3,042,14 3,042,14 30% 其他
邦制药青类溶煤回收
0.45 0.45山东汉
兴402号车间增加回转窑项目
3,274,45
1.36
3,274,45
1.36
90% 其他山东汉
兴 D-乙酯扩产及环保能力提升项目
5,011,26
4.75
22,847,0
85.37
21,533,1
47.20
6,325,20
2.92
90% 其他合计
314,903,
243.08
234,891,
620.01
389,012,
211.86
160,782,
651.23
-- --
31,528,1
57.14
7,269,37
6.93
--
(3)本期计提在建工程减值准备情况
单位: 元
项目 本期计提金额 计提原因其他说明
期末未发现在建工程存在明显减值迹象,故未计提在建工程减值准备。
12、无形资产
(1)无形资产情况
单位: 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 生产技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 429,656,108.91 99,330,479.85 3,141,947.45 532,128,536.21
2.本期增加金额
122,720.00 128,205.13 250,925.13
(1)购置 122,720.00 128,205.13 250,925.13
(2)内部研发
(3)企业合并增加
.本期减少金额
3,338,052.85 222,542.13 3,560,594.98
(1)处置 3,338,052.85 3,338,052.85
(2)其他转出 222,542.13 222,542.13
4.期末余额 426,440,776.06 99,330,479.85 3,047,610.45 528,818,866.36
二、累计摊销
1.期初余额 66,634,902.80 39,460,182.77 1,616,489.45 107,711,575.02
2.本期增加金额
9,892,502.56 10,884,792.52 496,959.42 21,274,254.50
(1)计提 9,892,502.56 10,884,792.52 496,959.42 21,274,254.50
3.本期减少金额
808,192.92 207,493.57 1,015,686.49
(1)处置 808,192.92 808,192.92
(2)其他转出 207,493.57 207,493.57
4.期末余额 75,719,212.44 50,344,975.29 1,905,955.30 127,970,143.03
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值
350,721,563.62 48,985,504.56 1,141,655.15 400,848,723.33
2.期初账面价值
363,021,206.11 59,870,297.08 1,525,458.00 424,416,961.19
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
(2)未办妥产权证书的土地使用权情况
单位: 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明:
期末无形资产中用于抵押的账面价值为16,031.67万元。
13、开发支出
单位: 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额生产技术
50,034,009.5
6
201,183,968.
79
210,140,340.
23
41,077,638.1
2合计
50,034,009.5
6
201,183,968.
79
210,140,340.
23
41,077,638.1
2其他说明
14、商誉
(1)商誉账面原值
单位: 元被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额
本期增加 本期减少期末余额
企业合并形成的 处置
优胜美特制药 20,310,091.31 20,310,091.31
山西优胜美特 9,194,311.26 9,194,311.26
合计 29,504,402.57 29,504,402.57
(2)商誉减值准备
单位: 元被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额
本期增加 本期减少期末余额
计提 处置
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法:
期末未发现商誉存在明显减值迹象,故未计提商誉减值准备。
其他说明计算过程说明
期末对优胜美特制药的商誉20,310,091.31元,系本公司2010年非同一控制下企业合并取得优胜美特制
药100.00%股权,公司合并成本大于购买日应享有优胜美特制药可辨认净资产公允价值的差额扣除商誉减值准备后的余额。
期末对山西优胜美特的商誉9,194,311.26元,系本公司2014年非同一控制下企业合并取得山西优胜美特
100.00%股权,公司合并成本大于购买日应享有山西优胜美特可辨认净资产公允价值的差额扣除商誉减值准备后的余额。
15、长期待摊费用
单位: 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额租入固定资产改良支出
4,148,193.23 52,427.18 512,503.98 3,688,116.43
合计 4,148,193.23 52,427.18 512,503.98 3,688,116.43其他说明
16、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
单位: 元项目
期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 110,090,180.14 22,181,990.18 79,894,439.62 14,319,749.55
内部交易未实现利润 16,865,161.06 2,996,486.48 22,936,170.57 4,182,631.88
可抵扣亏损 133,338,588.48 30,637,693.43 125,453,064.28 28,288,321.46递延收益形成的暂时性差异对递延所得税的影响
46,435,925.08 9,627,174.94 51,410,382.08 10,388,036.19流动负债形成的暂时性差异对递延所得税的影响
10,568,367.24 1,585,255.09 6,936,426.03 1,040,463.91公允价值变动形成的暂时性差异对递延所得税的影响
4,711,128.76 1,165,669.31
合计 317,298,222.00 67,028,600.12 291,341,611.34 59,384,872.30
(2)未经抵销的递延所得税负债
单位: 元
项目
期末余额 期初余额
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值
3,472,975.72 868,243.93 3,745,600.51 936,400.13
合计 3,472,975.72 868,243.93 3,745,600.51 936,400.13
(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位: 元项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产 67,028,600.12 59,384,872.30
递延所得税负债 868,243.93 936,400.13
(4)未确认递延所得税资产明细
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 924,477.23 27,156.70
可抵扣亏损 132,401,990.24 74,969,136.96
合计 133,326,467.47 74,996,293.66
(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位: 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2016年 19,190,168.11
2017年 23,329,846.51 23,329,846.51
2018年 16,153,278.55 16,656,055.16
2019年 1,416,095.09 2,120,070.25
2020年 13,672,996.93 13,672,996.93
2021年 77,829,773.16
合计 132,401,990.24 74,969,136.96 --
其他说明:
17、其他非流动资产
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
预付工程项目款 1,758,651.99 18,878,808.45
预付资产购置款 10,450,324.85 7,237,965.55
受灾资产 50,650,000.00
合计 62,858,976.84 26,116,774.00
其他说明:
18、短期借款
(1)短期借款分类
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 41,246,800.00
抵押借款 221,000,000.00 186,000,000.00
保证借款 474,100,000.00 608,890,000.00
保证及抵押借款 274,000,000.00 70,000,000.00
保理借款 50,000,000.00 50,000,000.00
合计 1,019,100,000.00 956,136,800.00
短期借款分类的说明:
期末无已到期未偿还的短期借款。
(2)已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
单位: 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明:
19、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
衍生金融负债 4,711,128.76
合计 4,711,128.76
其他说明:
、应付票据
单位: 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 340,183,546.60 626,613,664.31
合计 340,183,546.60 626,613,664.31
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00元。
21、应付账款
(1)应付账款列示
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
1年以内 751,999,036.90 669,223,173.55
1-2年 41,711,915.15 25,191,998.41
2-3年 8,338,431.35 3,973,514.21
3-5年 5,826,204.29 4,891,492.44
5年以上 3,825,707.86 3,057,921.09
合计 811,701,295.55 706,338,099.70
(2)账龄超过 1年的重要应付账款
单位: 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明:
期末余额中无重要且超过1年的应付账款。
22、预收款项
(1)预收款项列示
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
1年以内 71,271,809.16 47,328,877.59
1-2年 1,444,590.31 1,659,252.40
2-3年 635,475.36 477,549.60
3-5年 43,621.58 254,362.11
年以上 3,907,200.00 3,907,200.00
合计 77,302,696.41 53,627,241.70
(2)账龄超过 1年的重要预收款项
单位: 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
中国医药工业有限公司 3,907,200.00
2005年,普洛康裕制药与中国医药工业有限公司签订《中央原料药储备协议书》,确定普洛康裕制药为中央原料药储备责任单位。根据国家发改委和财政部的发改运行【2005】2509号文、中国医药集团总公司国药总规【2005】356号文
和上述储备协议书,普洛康裕制药应储备治疗禽流感用盐酸金刚乙胺原料药
2,200.00公斤,同时中国医药工业有限公
司按照单价 1,776.00元/公斤,于 2005年
12月向普洛康裕制药预先支付货款
3,907,200.00元。按照上述储备协议书,普洛康裕制药应将相关储备原料药存放
于公司仓库,不发生调拨时不开具发票。
储备期满后再根据国家工信部指示确定
是否续签协议,如不再续签协议,普洛康裕制药应返还上述预收款项。
合计 3,907,200.00 --
(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位: 元
项目 金额
其他说明:
23、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 90,941,702.66 486,739,898.37 487,375,978.06 90,305,622.97
二、离职后福利-设定提存计划
357,014.76 29,743,916.39 28,997,126.54 1,103,804.61
三、辞退福利 2,531,409.00 2,531,409.00
合计 91,298,717.42 519,015,223.76 518,904,513.60 91,409,427.58
(2)短期薪酬列示
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴
90,564,621.54 439,330,265.65 440,309,508.00 89,585,379.19
2、职工福利费 25,335,600.00 25,289,710.76 45,889.24
3、社会保险费 377,081.12 16,686,049.94 16,459,703.57 603,427.49
其中:医疗保险费 175,949.02 13,391,956.58 13,059,907.86 507,997.74
工伤保险费 179,937.63 2,194,061.97 2,312,922.50 61,077.10
生育保险费 21,194.47 1,100,031.39 1,086,873.21 34,352.65
4、住房公积金 1,297,026.00 1,297,026.00
5、工会经费和职工教育经费
4,090,956.78 4,020,029.73 70,927.05
合计 90,941,702.66 486,739,898.37 487,375,978.06 90,305,622.97
(3)设定提存计划列示
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 281,299.59 27,626,987.34 26,875,873.80 1,032,413.13
2、失业保险费 75,715.17 2,116,929.05 2,121,252.74 71,391.48
合计 357,014.76 29,743,916.39 28,997,126.54 1,103,804.61
其他说明:
(4)辞退福利
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、辞退福利 2,531,409.00 2,531,409.00
合计 2,531,409.00 2,531,409.00
24、应交税费
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 23,543,170.37 14,679,331.00
企业所得税 46,576,094.35 33,502,111.26
个人所得税 12,402,393.37 6,397,356.85
城市维护建设税 2,402,034.58 1,056,386.52
营业税 282,958.81
房产税 6,527,049.40 2,365,464.26
土地使用税 6,046,520.04 3,073,488.22
印花税 681,321.93 844,486.41
教育费附加 1,217,527.50 1,363,325.46
水利基金 26,369.74 594,727.24
其他 211,480.21 336,507.32
合计 99,633,961.49 64,496,143.35
其他说明:
25、应付利息
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 2,335,530.33 1,644,982.29
长期借款应付利息 426,178.84 429,831.80
合计 2,761,709.17 2,074,814.09
重要的已逾期未支付的利息情况:
单位: 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明:
26、其他应付款
(1)按款项性质列示其他应付款
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
股权转让款 5,000,000.00
往来款 72,277,643.92 49,215,408.82
其他 37,390,254.64 45,337,907.31
合计 109,667,898.56 99,553,316.13
(2)账龄超过 1年的重要其他应付款
单位: 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因其他说明期末余额中无重要且超过1年的其他应付款。
27、一年内到期的非流动负债
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 97,000,000.00 77,000,000.00
合计 97,000,000.00 77,000,000.00
其他说明:
类别 期末余额 期初余额
保证借款 65,000,000.00 32,000,000.00
抵押借款 15,000,000.00
保证及抵押借款 32,000,000.00 30,000,000.00
合计 97,000,000.00 77,000,000.00
28、长期借款
(1)长期借款分类
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 40,171,900.00 12,569,400.00
保证借款 139,811,500.00 152,050,000.00
保证及抵押借款 32,000,000.00
合计 179,983,400.00 196,619,400.00
长期借款分类的说明:
其他说明,包括利率区间:
29、长期应付款
(1)按款项性质列示长期应付款
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
农发基金投资款 72,000,000.00
合计 72,000,000.00
其他说明:
2016年6月20日,公司召开第六届董事会第二十四次会议,审议并通过了《关于与中国农发重点建设基金投资有限公司合作的议案》,同意签署《投资协议》。该基金本次以股权方式投资的建设基金总额为
7,200万元,投资期限为自完成日之日起10年,固定投资收益率为1.2%,按季度支付,本次增资对应的新增
注册资本占增资后普洛康裕注册资本的比例9.85%。项目建设期届满后,中国农发重点建设基金有权要求本公司在2025年5月20日和2026年5月20日各支付标的股权的转让对价3,600万元,股权回购完成后,中国农发重点建设基金在普洛康裕的持股比例为零。详见公司于2016年6月21日披露于巨潮资讯网的
2016-39,2016-40号公告。2016年6月30日,公司全资子公司普洛康裕制药收到中国农发重点建设基金有限
公司款项人民币7,200万元。
30、递延收益
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 98,741,985.64 12,736,071.42 10,627,195.10 100,850,861.96
合计 98,741,985.64 12,736,071.42 10,627,195.10 100,850,861.96 --
涉及政府补助的项目:
单位: 元
负债项目 期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额
其他变动 期末余额
与资产相关/与收益相关盐酸伪麻黄碱原料药产业技术成果转化专项资金
435,000.00 220,000.00 215,000.00 与资产相关冻干粉针生产线项目专项资金
839,000.00 279,000.00 560,000.00 与资产相关
S-腺苷-L-蛋氨酸项目专项资金
575,000.00 179,500.00 395,500.00 与资产相关能量系统优化节能技改项目
3,610,000.00 740,000.00 2,870,000.00 与资产相关盐酸美金刚原料药及制剂等技术改造项目
6,167,975.00 1,322,500.00 4,845,475.00 与资产相关泰乐菌素专项补贴资金
500,000.00 100,000.00 400,000.00 与资产相关
吉他霉素专项补 3,767,500.00 753,500.00 3,014,000.00 与资产相关
贴资金
扶持基金 26,764,788.75 574,427.00 26,190,361.75 与资产相关头孢克肟原料药技术改造项目专项资金
500,000.00 100,000.00 400,000.00 与资产相关金刚烷胺原料药产业化补贴款
2,350,000.00 587,500.00 1,762,500.00 与资产相关格氏环氧化法合成对羟基苯乙基甲醚项目
680,000.00 680,000.00 与资产相关
L-丝氨酸项目 6,600,000.00 1,100,000.00 5,500,000.00 与资产相关盐酸金刚乙胺复方甲麻口服液等补贴款
3,150,000.00 787,500.00 2,362,500.00 与资产相关生物发酵能量系统
1,599,999.99 266,666.67 1,333,333.32 与资产相关青霉素口服制剂技改项目
1,105,260.00 127,530.00 977,730.00 与资产相关洛索洛芬原料项目
714,000.00 102,000.00 612,000.00 与资产相关治伤软膏生产线建设项目
437,500.00 87,500.00 350,000.00 与资产相关
D-乙脂项目 3,500,000.00 500,000.00 3,000,000.00 与资产相关
制剂国际化项目 16,000,000.00 16,000,000.00 与资产相关固体制剂生产线项目
1,370,000.00 1,370,000.00 与资产相关
头孢注射制剂、头孢口服制剂和青霉素口服制剂项目
1,993,333.33 230,000.00 1,763,333.33 与资产相关工业转型升级财政资金补助款
840,000.00 105,000.00 735,000.00 与资产相关生物制药技术改造项目
812,000.00 116,000.00 696,000.00 与资产相关盐酸头孢卡品酯的工艺及临床研究项目
400,000.00 400,000.00 与收益相关创业团队专项补贴资金
4,000,000.00 1,500,000.00 2,500,000.00 与资产相关
右旋糖酐铁生产线项目
1,011,428.57 168,571.43 842,857.14 与资产相关洛伐他丁原料药项目
1,080,000.00 720,000.00 1,800,000.00 与资产相关工业企业技术改造和技术创新项目
2,130,000.00 544,000.00 2,674,000.00 与资产相关工业和信息化发展专项补贴资金
2,600,000.00 2,600,000.00 与资产相关过滤车间建设项目补助
1,044,000.00 1,044,000.00 与资产相关暗流式隔膜压滤机改造项目补助
450,000.00 450,000.00 与资产相关盐酸左氧氟沙星胶囊生产线建设项目
5,080,000.00 5,080,000.00 与资产相关
2015年度省市工业企业技术改造和技术创新项目财政奖励资金
2,043,000.00 2,043,000.00 与资产相关葡聚铁体技术改造项目
1,834,285.71 1,834,285.71 与资产相关替卡格雷中间体技术改造项目
994,285.71 994,285.71 与资产相关
其他项目 1,969,000.00 26,500.00 1,995,500.00 与资产相关重大新药创新科技专项资金
1,240,200.00 1,240,200.00 与收益相关
合计 98,741,985.64 12,736,071.42 10,627,195.10 100,850,861.96 --
其他说明:
31、股本
单位:元期初余额
本次变动增减(+、—)期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计股份总数
1,146,869,310.
00
1,146,869,310.
00
其他说明:
、资本公积
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价(股本溢价) 207,263,404.05 207,263,404.05
其他资本公积 1,931,499.88 1,931,499.88
合计 209,194,903.93 209,194,903.93其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
33、其他综合收益
单位: 元
项目 期初余额本期发生额期末余额本期所得税前发生额
减:前期计入其他综合收益当期转入损益
减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
二、以后将重分类进损益的其他综合收益
-16,200.00 -16,200.00
-16,200.0
0
外币财务报表折算差额 -16,200.00 -16,200.00
-16,200.0
0
其他综合收益合计 -16,200.00 -16,200.00
-16,200.0
0其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
34、盈余公积
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 78,866,452.62 8,642,544.85 87,508,997.47
合计 78,866,452.62 8,642,544.85 87,508,997.47
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
本期增加系按2016年度母公司实现净利润提取10%的法定盈余公积。
35、未分配利润
单位: 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 981,760,363.67 876,765,499.93
调整后期初未分配利润 981,760,363.67 876,765,499.93
加:本期归属于母公司所有者的净利润 262,897,084.41 208,230,302.31
减:提取法定盈余公积 8,642,544.85 5,751,547.22
应付普通股股利 63,077,812.05 97,483,891.35
期末未分配利润 1,172,937,091.18 981,760,363.67
调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0.00元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0.00元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00元。
36、营业收入和营业成本
单位: 元项目
本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本
主营业务 4,759,599,509.15 3,437,515,555.53 4,324,779,307.50 3,140,492,152.04
其他业务 12,589,369.70 6,778,494.21 13,161,880.23 9,242,616.91
合计 4,772,188,878.85 3,444,294,049.74 4,337,941,187.73 3,149,734,768.95
37、税金及附加
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 11,597,403.16 8,905,080.41
教育费附加 8,714,349.03 7,978,317.69
房产税 5,778,797.83
土地使用税 9,577,863.67
车船使用税 5,192.00
印花税 2,126,687.93
营业税 2,041,163.77 734,154.27
水利基金 3,255,213.31
合计 43,096,670.70 17,617,552.37
其他说明:
、销售费用
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
业务费 121,772,326.02 81,637,964.82
运杂费 43,337,221.88 34,355,363.96
差旅费 30,831,868.41 29,909,593.88
出口费用 9,102,454.18 7,414,463.36
职工薪酬 70,183,038.75 64,274,382.67
广告费 15,474,709.62 6,313,814.05
业务招待费 8,671,041.04 5,852,658.39
其他 17,470,761.79 12,902,073.08
合计 316,843,421.69 242,660,314.21
其他说明:
39、管理费用
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 216,974,485.88 192,242,358.55
技术开发费 210,140,340.23 183,236,444.81
折旧费 64,305,336.96 60,855,289.68
物料消耗及维修费 18,908,490.95 20,266,806.12
办公费 8,943,429.74 8,750,136.74
差旅费 9,434,528.21 8,736,826.80
环保排污费 12,903,382.28 12,978,956.80
交通费 13,137,151.36 13,815,818.68
税费 9,711,419.47 32,756,552.32
无形资产摊销 12,951,754.50 20,940,197.58
业务招待费 18,903,389.62 16,766,781.25
中介费用、咨询费 10,973,570.59 7,379,491.91租赁费 9,582,926.71 9,903,451.86
停工损失 20,683,370.98 35,773,546.41
其他费用 18,019,458.48 28,702,666.27
合计 655,573,035.96 653,105,325.78
其他说明:
、财务费用
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 59,736,264.72 53,063,516.04
减:利息收入 8,914,495.41 12,225,306.33
贴现息 2,595,203.54 12,988,790.44
汇兑损益 -41,825,494.69 -28,092,344.94
其他 1,764,533.60 2,300,090.83
合计 13,356,011.76 28,034,746.04
其他说明:
41、资产减值损失
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 14,612,761.17 -2,047,679.58
二、存货跌价损失 22,809,983.42 31,562,998.25
七、固定资产减值损失 4,926,905.44
十四、其他 9,597,135.19
合计 47,019,879.78 34,442,224.11
其他说明:
42、公允价值变动收益
单位: 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产
361,599.31以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债
4,711,128.76 5,529,153.07
合计 4,711,128.76 5,890,752.38
其他说明:
43、投资收益
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 2,438,599.61 626,855.26
处置长期股权投资产生的投资收益 19,499,324.72 -5,162.72处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
-503,492.71
衍生金融工具取得的投资收益 -5,221,587.83 -16,554,055.16
理财产品收益 202,486.31 541,161.95
合计 16,918,822.81 -15,894,693.38
其他说明:
投资收益的汇回不存在重大限制。
44、营业外收入
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计 26,299,374.58 13,124,357.16 26,299,374.58
其中:固定资产处置利得 26,299,374.58 13,124,357.16 26,299,374.58
政府补助 43,635,307.53 49,423,558.89 43,635,307.53
其他 594,126.02 677,569.97 594,126.02
合计 70,528,808.13 63,225,486.02 70,528,808.13
计入当期损益的政府补助:
单位: 元
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额
与资产相关/与收益相关福利企业增值税税费返还
1,070,416.66 与收益相关
L-丝氨酸项目
1,100,000.00 1,100,000.00 与资产相关税金返还
10,915,492.1
6
9,581,564.67 与收益相关盐酸美金刚原料药及制剂等技术改造项目
1,322,500.00 1,322,500.00 与资产相关盐酸金刚乙胺复方甲麻口服液等补
787,500.00 787,500.00 与资产相关
贴款能量系统优化节能技改项目
740,000.00 740,000.00 与资产相关吉他霉素专项补贴资金
753,500.00 753,500.00 与资产相关金刚烷胺原料药产业化补贴款
587,500.00 587,500.00 与资产相关
扶持基金 574,427.00 574,427.00 与资产相关生产废水处理工程中央环境保护专项资金
332,326.01 与资产相关冻干粉针生产线项目专项资金
279,000.00 279,000.00 与资产相关工业转型升级财政资金补助
105,000.00 与资产相关工业企业技术改造和技术创新项目财政奖励资金
227,000.00 与资产相关其他与资产相关的政府补助
943,500.00 1,081,530.00 与资产相关创业团队补助奖励
1,500,000.00 1,000,000.00 与资产相关右旋糖酐铁生产线
168,571.43 168,571.43 与资产相关盐酸伪麻黄碱原料药产业技术成果转化专项资金
220,000.00 220,000.00 与资产相关
S-腺苷-L-蛋氨酸项目专项资金
179,500.00 179,500.00 与资产相关
格氏环氧化法合成对羟基苯乙基甲醚项目
136,000.00 与资产相关泰乐菌素专项补贴资金
100,000.00 100,000.00 与资产相关头孢克肟原料药技术改造项目补助
100,000.00 100,000.00 与资产相关生物发酵能量系统
266,666.67 266,666.67 与资产相关治伤软膏生产线建设补助
87,500.00 87,500.00 与资产相关
D-乙脂项目 500,000.00 500,000.00 与资产相关葡聚铁体技术改造项目
305,714.29 与资产相关替卡格雷中间体技术改造项目
165,714.29 与资产相关中央外经贸发展专项资金
19,900.00 与收益相关浙江省科学技术奖金
50,000.00 与收益相关节电示范企业和节电先进企业奖励资金
300,000.00 与收益相关东阳市科技经费
1,210,000.00 450,000.00 与收益相关两化融合项目财政奖励资金
1,310,000.00 1,190,000.00 与收益相关工业企业技术改造和技术创新项目财政奖励资金
230,000.00 620,000.00 与收益相关
省级工业和 500,000.00 200,000.00 与收益相关
信息化发展专项资金金华科学技术奖励
100,000.00 30,000.00 与收益相关省级企业技术中心奖励资金
200,000.00 与收益相关知识产权(专利)专项资金
5,000.00 11,500.00重点研发计划项目补助
100,000.00 与收益相关稳定就业社保补贴
736,425.71 134,542.73 与收益相关上市公司再融资项目奖励
500,000.00 与收益相关研发中心补助
50,000.00 与收益相关集聚区创新驱动发展补助
200,000.00 35,000.00 与收益相关创新项目补助
35,000.00 与收益相关技改投资贡献奖
32,000.00 与收益相关工业经济转型资金
500,000.00 与收益相关重点项目建设奖
30,000.00 50,000.00 与收益相关做大做强专项资金
120,000.00 1,830,000.00 与收益相关科技经费资金
640,000.00 与收益相关政府特别奖励资金
600,000.00 600,000.00 与收益相关技术改造和技术创新奖励
230,000.00 与收益相关
科技计划项 120,000.00 与收益相关
目经费金华市安全生产标准化奖励
60,000.00 与收益相关科学技术普及奖
30,000.00 与收益相关科学技术奖励资金
30,000.00 与收益相关科学技术进步奖
20,000.00 与收益相关科学技术发展计划补贴
200,000.00 与收益相关清洁生产资金
20,000.00 与收益相关外经贸发展专项资金
42,800.00 与收益相关政府特别奖励资金
400,000.00 与收益相关创新驱动发展市场商务促进财政专项资金
845,500.00 1,100,000.00 与收益相关税费专项奖励资金
2,820,000.00 与收益相关提升科技创新能力专项资金
165,300.00 与收益相关东阳市优秀院士专家工作站奖励
50,000.00 与收益相关浙江省医药生产能力储备补助资金
150,000.00 150,000.00 与收益相关东阳市科技经费
840,000.00 与收益相关开放型经济发展专项奖励
2,440,711.00 1,136,464.72 与收益相关东阳市科技计划项目经
100,000.00 与收益相关
费商务促进财政专项资金
100,000.00 与收益相关重组上市专项资金奖励
4,640,000.00 与收益相关开放型经济发展专项奖励
1,689,334.00 与收益相关
财政贡献奖 796,000.00 与收益相关转型升级专项资金
2,520,000.00 与收益相关
2015年化工自动化安全控制系统
400,000.00 与收益相关
财政补助 17,800.00 与收益相关专利保险补助资金
16,050.00 与收益相关科技项目补助
464,000.00 与收益相关医药企业扶持资金
707,300.00 与收益相关
2014年度工
业企业、纳税大户企业奖励
375,000.00 与收益相关技术创新资金
342,600.00 与收益相关残疾人保障金
307,665.00 与收益相关科技型中小企业创新资金项目
200,000.00 与收益相关财政零星补助
369,500.00 与收益相关
2015年度部分人才项目奖励补助经费
180,000.00 与收益相关
黄标车补助 12,300.00 与收益相关
黄三角洲引进人才经费
30,000.00 与收益相关工业企业技术改造项财政补助资金
307,530.00 与收益相关环境保护专项资金
1,660,000.00 与收益相关
专利资金 77,800.00 与收益相关
其他奖励 327,408.60 195,000.00 与收益相关
企业奖励 50,000.00 与收益相关
婺城区 2015年度人才开发先进企业
20,000.00 与收益相关
婺城区 15年度工业特色
企业 10强
100,000.00 与收益相关
婺城区 15年度工业综合
实力 10强
100,000.00 与收益相关
婺城区 15年度工业企业纳税大户
50,000.00 与收益相关科技产出绩效挂钩补助
100,000.00 与收益相关
2014年度市区企业财政补助资金
796,000.00 与收益相关
15年度企业专利奖励
27,000.00 与收益相关
15年度企业技术创新奖励
50,000.00 与收益相关
2016年 1-6月发明专利授权补助
40,000.00 与收益相关技术创新资金
340,700.00 与收益相关
双龙计划 120,000.00 与收益相关
技术创新资 159,900.00 与收益相关

2016年技术市场专项补助
30,000.00 与收益相关昌邑知识产权局专利补贴
5,500.00 与收益相关潍坊安监局演练补贴
18,018.02 与收益相关专利创造资助资金
4,000.00 与收益相关重点技术创新
100,000.00 与收益相关省科技进步
三等奖
100,000.00 与收益相关省科技成果鼓励奖
50,000.00能源体系建设奖励
50,000.00 与收益相关水污染防治补贴
200,000.00 与收益相关高新技术企业奖励
210,000.00 与收益相关外贸加工贸易奖励
310,100.00出口信保奖励等
259,000.00 与收益相关省创新发展专项资金
200,000.00 与收益相关
2016品学兼优高校生奖励
5,000.00 与收益相关淘汰落后产能资金补助
150,000.00 与收益相关高层次人才引进津贴
46,200.00 与收益相关
2015VIV亚洲国际集约化畜牧业展
19,200.00 与收益相关
览会参展补助
2015年巴西国际畜牧业博览会参展补助
18,200.00 与收益相关
2014年外贸奖励
22,200.00 与收益相关发明专利补助
7,000.00 与收益相关支持经济发展资金
114,000.00 与收益相关
2015品学兼优高校毕业生奖励
65,000.00 与收益相关
2014中央和省级大气污染防治专项资金
160,000.00 与收益相关
2015年市优秀院士专家工作站考核奖励资金
45,000.00 与收益相关扶持企业回归奖励资金
3,470,000.00 与收益相关工业企业技术改造项目
(第一批)财政补助资金
120,000.00 与收益相关高新技术企业等奖励资金
100,000.00 与收益相关技术(管理)创新类项目财政补助资金
50,000.00 与收益相关世界级科技项目及经费
200,000.00 与收益相关工业转型升级技术改造
50,000.00 与收益相关
项目财政补助资金失业保险基金退回
189,228.36 与收益相关
2014年度淘汰落后产能资金补助
80,000.00 与收益相关
2014年度节能目标考核奖励专项资金
50,000.00 与收益相关专项奖励资金
35,000.00 与收益相关锅炉整治收入
5,000.00 与收益相关东至县财政局奖励
25,000.00 与收益相关管委会技能培训补助款
37,100.00 与收益相关首次进入规模工业企业奖励
25,000.00 与收益相关
15年设备投资补助
500,000.00 与收益相关市科委创新大赛基金
100,000.00 与收益相关创新券上海科委补贴
7,500.00 与收益相关成都高新区地方创新基金计划补助
210,000.00 与收益相关
2015年度省新产品奖励资金
180,000.00 与收益相关中小企业扶持和科技发展专项资金
100,000.00 与收益相关
2014年淘汰落后产能资金补助
180,000.00 与收益相关
节能目标考
核奖励/水平衡测试认证补贴
50,000.00 与收益相关
2016年环保专项资金
600,000.00 与收益相关
2016年省节能财政专项资金
350,000.00 与收益相关
合计 -- -- -- -- --
43,635,307.5
3
49,423,558.8
9
--
其他说明:
45、营业外支出
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计 8,013,678.71 16,570,696.88 8,013,678.71
其中:固定资产处置损失 8,013,678.71 16,570,696.88 8,013,678.71
对外捐赠 226,000.00 25,000.00 226,000.00
罚款、赔偿款支出 575,365.60 1,678,000.00 575,365.60
其他 22,888.14 288,180.96 22,888.14
合计 8,837,932.45 18,561,877.84 8,837,932.45
其他说明:
46、所得税费用
(1)所得税费用表
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 80,141,436.08 57,066,461.85
递延所得税费用 -7,711,884.02 -18,290,840.71
合计 72,429,552.06 38,775,621.14
(2)会计利润与所得税费用调整过程
单位: 元
项目 本期发生额
利润总额 335,326,636.47
按法定/适用税率计算的所得税费用 83,831,659.12
子公司适用不同税率的影响 -22,621,108.31
调整以前期间所得税的影响 3,171,473.70
非应税收入的影响 -1,172,567.69
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 3,096,577.77使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -301,687.94本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
19,456,737.51
额外可扣除费用的影响 -13,220,175.51
税率调整导致递延所得税资产/负债余额的变化 188,643.41
所得税费用 72,429,552.06其他说明
47、其他综合收益详见附注七。
48、现金流量表项目
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 8,914,495.41 12,225,306.33
政府补助 34,828,691.69 42,085,256.45
往来款 18,907,048.70 22,556,421.36
其他 594,126.02 674,217.57
合计 63,244,361.82 77,541,201.71
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费、港杂费、装卸费 52,439,676.06 41,769,827.32差旅费 40,266,396.62 38,646,420.68
维修费 10,973,044.51 9,429,266.68
环保排污费 12,903,382.28 12,978,956.80
广告费、宣传费 17,461,805.50 14,466,552.58业务费、促销费 105,474,829.73 88,605,874.13技术开发费 88,128,211.67 89,247,086.16
办公费 14,447,130.92 13,267,130.42
车辆费用 15,137,189.50 16,056,254.54
中介机构费、咨询费 14,152,540.41 8,219,041.49交际应酬费 27,574,430.66 22,619,439.64
房租 10,398,535.44 10,603,747.11
往来款 9,539,859.48 8,564,009.60
手续费 1,764,533.60 2,300,090.83
其他 14,746,910.81 15,813,961.84
合计 435,408,477.19 392,587,659.82
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
(3)收到的其他与投资活动有关的现金
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
人民币远期结售汇保证金 100,000.00 230,400.00
股权转让款 5,000,000.00
人民币远期结售汇收益 398,800.00
合计 498,800.00 5,230,400.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
(4)支付的其他与投资活动有关的现金
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
人民币远期结售汇保证金 100,000.00
人民币远期结汇损失 5,620,387.83 16,554,055.15
合计 5,620,387.83 16,654,055.15
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
(5)收到的其他与筹资活动有关的现金
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
参融通业务保证金 38,400,000.00 30,000,048.65
农发基金投资款 72,000,000.00
合计 110,400,000.00 30,000,048.65
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
(6)支付的其他与筹资活动有关的现金
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
参融通业务保证金 38,400,000.00
收购少数股权支付的现金 85,420,000.00
合计 123,820,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
49、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
单位: 元
补充资料 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量: -- --
净利润 262,897,084.41 208,230,302.31
加:资产减值准备 47,019,879.78 34,442,224.11
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧
280,770,890.44 264,283,503.46
无形资产摊销 21,274,254.50 21,955,112.22
长期待摊费用摊销 512,503.92 509,459.01
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)
-18,428,231.73 -360,837.69
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 142,535.86 3,807,177.41
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) -4,711,128.76 -5,890,752.38
财务费用(收益以“-”号填列) 41,342,145.09 43,063,704.55
投资损失(收益以“-”号填列) -16,918,822.81 15,894,693.38
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -7,643,727.82 -18,222,684.52
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) -68,156.20 -68,156.19
存货的减少(增加以“-”号填列) 6,019,795.61 -168,756,224.36经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)
-444,391,727.10 -17,199,943.74经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)
12,602,519.48 59,474,113.83
经营活动产生的现金流量净额 180,419,814.67 441,161,691.40
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活
动:
-- --
3.现金及现金等价物净变动情况: -- --
现金的期末余额 410,728,599.84 464,363,931.07
减:现金的期初余额 464,363,931.07 411,474,155.20
现金及现金等价物净增加额 -53,635,331.23 52,889,775.87
(2)本期支付的取得子公司的现金净额
单位: 元金额
其中: --
其中: --
其中: --
其他说明:
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
单位: 元金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 26,780,000.00
其中: --
优胜美特医药 14,880,000.00
金华康寿制药 11,900,000.00
12,279,931.25
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 12,279,931.25
其中: --
优胜美特医药 11,279,931.25
金华康寿制药 1,000,000.00
其中: --
处置子公司收到的现金净额 14,500,068.75
其他说明:
(4)现金和现金等价物的构成
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 410,728,599.84 464,363,931.07
其中:库存现金 128,002.58 194,845.18
可随时用于支付的银行存款 410,600,597.26 464,169,085.89
三、期末现金及现金等价物余额 410,728,599.84 464,363,931.07
其他说明:
50、所有权或使用权受到限制的资产
单位: 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 142,277,563.92 保证金
应收票据 24,000,000.00 提供票据质押
固定资产 164,577,198.00 提供抵押担保
无形资产 160,316,723.00 提供抵押担保
合计 491,171,484.92 --
其他说明:
51、外币货币性项目
(1)外币货币性项目
单位: 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中:美元 12,691,681.57 6.9370 88,042,195.05
欧元 141,068.96 7.3068 1,030,762.67
日元 198,000.00 0.059591 11,799.02
应收账款 -- --
其中:美元 60,845,075.64 6.9370 422,082,289.72
港币 221,777.16 7.3068 1,620,481.35应付账款
其中:美元 5,727,237.92 6.9370 39,729,849.45
其他说明:
(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
(1)本期发生的非同一控制下企业合并
单位: 元被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润
其他说明:
(2)合并成本及商誉
单位: 元合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:
大额商誉形成的主要原因:
其他说明:
(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位: 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法:
企业合并中承担的被购买方的或有负债:
其他说明:
(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
(6)其他说明
2、同一控制下企业合并
(1)本期发生的同一控制下企业合并
单位: 元被合并方名称企业合并中取得的权益比例
构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润
其他说明:
(2)合并成本
单位: 元合并成本
或有对价及其变动的说明:
其他说明:
(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位: 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债:
其他说明:
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:
4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
1、合并范围增加
企业名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例
普洛香港有限公司 设立 2016年1月 1,298万元 100%
JT PHARMACEUTICAL INC 设立 2016年11月 100万美元 100%
2、合并范围减少
企业名称 股权处置方式 股权处置时点 处置日净资产 期初至处置日净利润
浙江普洛医药科技有限公司 吸收合并 2016年1月 258,413,534.16 0.00
浙江优胜美特医药有限公司 股权转让 2016年8月 11,380,675.28 -219,445.55
金华市康寿制药有限公司 股权转让 2016年1月 1,000,000.00 0.00
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质持股比例取得方式
直接 间接浙江普洛医药科技有限公司东阳市横店工业区
116,500,000.00医药中间体制
造、医药科技开发、进出口设立或投资浙江普洛家园药业有限公司东阳市横店工业区
10,000,000.00 原料药制造 100.00% 设立或投资安徽普洛康裕制药有限公司安徽东至香隅化工园
100,000,000.00化学原料药及制剂制造等
100.00% 设立或投资上海裕缘生物医药研发有限公司上海市浦东新区惠南镇
6,000,000.00药物专业领域内
的技术开发、转让、咨询、服务等
100.00% 设立或投资东阳优胜美特医药销售有限公司东阳市横店工业区
30,000,000.00 医药销售 100.00% 设立或投资金华市康寿制药有限公司
金华市武义县 1,000,000.00 药品生产 设立或投资
普洛香港有限公司
香港 12,980,000.00 医药销售 100.00% 设立或投资
JT
PHARMACEUTI
CAL INC
美国新泽西州 1,000,000.00 医药销售 100.00% 设立或投资浙江普洛康裕制药有限公司东阳市横店工业区
64,680,000.00化学原料药及制剂制造等
100.00%
同一控制下的企业合并取得的子公司浙江普洛康裕天然药物有限公司金华市金磐开发区
20,000,000.00
原料药、口服液、合剂、丸剂等制造
100.00%
同一控制下的企业合并取得的子公司浙江普洛康裕生物制药有限公司
东阳市歌山镇 80,000,000.00
原料药、预混剂、医药中间体、粮食收购
100.00%
同一控制下的企业合并取得的子公司浙江普洛康裕医药药材有限公司东阳市横店国际商贸城
20,000,000.00
药品批发、医疗器械销售等
100.00%
同一控制下的企业合并取得的子公司浙江普洛得邦制药有限公司东阳市横店工业区
100,000,000.00
原料药、医药中间体
100.00%
同一控制下的企业合并取得的子公司山东汉兴医药科技有限公司
昌邑市卜庄镇 55,000,000.00医药中间体制
造、进出口
100.00%
同一控制下的企业合并取得的子公司浙江横店普洛进出口有限公司东阳市横店镇万盛街
50,000,000.00自营和代理各类商品及技术进出口等
100.00%
同一控制下的企业合并取得的子公司优胜美特制药有限公司金华市临江工业区
60,000,000.00
片剂、硬胶囊、颗粒剂等生产销售
100.00%
同一控制下的企业合并取得的子公司浙江优胜美特医药有限公司
杭州市滨江区 10,000,000.00
中成药、制剂、原料药等批发
同一控制下的企业合并取得的子公司浙江巨泰药业有限公司
衢州市柯城区 68,593,400.00
片剂、硬胶囊剂、原料药等
100.00%
同一控制下的企业合并取得的子公司横店集团成都分子实验室有限公司
成都市高新区 1,000,000.00
药物、药物中间体研究开发
100.00%
同一控制下的企业合并取得的子公司山东普洛得邦医药有限公司潍坊市海化开发区
90,000,000.00医药中间体制
造、销售
100.00%
非同一控制下的企业合并取得的
子公司成都福瑞生物工程有限公司
成都市高新区 3,000,000.00
药物、药物中间体研究开发
100.00%
非同一控制下的企业合并取得的子公司山西优胜美特药业有限公司
山西大同市 85,000,000.00 生产注射剂 100.00%
非同一控制下的企业合并取得的子公司成都邦瑞医药科技有限公司
成都市高新区 500,000.00
药物、药物中间体研究开发
100.00%
非同一控制下的企业合并取得的子公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
确定公司是代理人还是委托人的依据:
其他说明:
①无母公司对子公司的持股比例与其在子公司表决权比例不一致的情况。
②无母公司拥有其半数或半数以下表决权而纳入合并财务报表范围的子公司。
③无母公司拥有半数以上表决权但未能对其形成控制的公司。
④无子公司向母公司转移资金的能力受到严格限制的情况。
(2)重要的非全资子公司
单位: 元
子公司名称 少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
其他说明:
(3)重要非全资子公司的主要财务信息
单位: 元子公司名称
期末余额 期初余额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
单位: 元子公司名称
本期发生额 上期发生额
营业收入 净利润综合收益总额经营活动现金流量
营业收入 净利润综合收益总额经营活动现金流量
其他说明:
(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明:
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位: 元其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
(1)重要的合营企业或联营企业合营企业或联营企业名称
主要经营地 注册地 业务性质
持股比例 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接 间接
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
(2)重要合营企业的主要财务信息
单位: 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额其他说明
(3)重要联营企业的主要财务信息
单位: 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额其他说明
(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位: 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业: -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业: -- --
投资账面价值合计 32,010,454.87 29,571,855.26
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 2,438,599.61 626,855.26
--综合收益总额 2,438,599.61 626,855.26其他说明
(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位: 元合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计认的损失本期未确认的损失(或本期分享的净利润)本期末累积未确认的损失其他说明
(7)与合营企业投资相关的未确认承诺
(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
持股比例/享有的份额
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:
共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括现金、银行存款、应收账款、借款、应付账款等,各项金融工具的详细情况说明见本附注五之相关项目。
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。
本公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任,董事会已经授权相关职能部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动风险及市场风险。本公司采用敏感性分析技术,对风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响进行分析,由于任何风险变量很少孤立地发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用,因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
本公司管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。
(一)信用风险信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
本公司面临信用风险的资产主要包括银行存款和应收款项,其信用风险主要指交易对方的违约风险,最大的风险敞口等于这些金融工具的账面价值,本公司应收款项产生的信用风险敞口的量化数据详见本附
注六相关项目。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构,故信用风险较低。
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。对境外客户销售形成的应收账款,本公司通过中国出口信用保险公司对外币应收账款投保,以降低坏账风险。此外,资产负债表日,本公司详细审核应收款项的回收情况,以确保就无法收回的款项计提充分的坏账准备,将信用风险降低至较低水平。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个客户,截至2016年12月31日,本公司应收账款前五名客户的余额占应收账款总额的16.72%,因此不存在重大的信用集中风险。
本公司最大风险敞口金额列示如下:
项目 期末余额 期初余额
货币资金 553,006,163.76 795,056,083.90
应收票据 241,623,378.71 128,268,712.58
应收账款 923,650,224.88 688,076,238.76
其他应收款 36,091,178.92 7,942,621.26
合计 1,754,370,946.27 1,619,343,656.50
(二)流动风险流动风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。本公司控制流动风险的方法是确保有足够的流动资金履行到期债务,以免造成损失或者损害公司信誉。
为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,优化融资结构,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司定期分析负债结构和期限,公司财务部通过监控现金余额以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司拥有充足的资金偿还到期债务。
截至2016年12月31日,本公司金融负债列示如下:
项目 期末余额 期初余额
短期借款 1,019,100,000.00 956,136,800.00
应付票据 340,183,546.60 626,613,664.31
应付账款 811,701,295.55 706,338,099.70
应付利息 2,761,709.17 2,074,814.09
其他应付款 109,667,898.56 99,553,316.13
一年内到期的长期借款 97,000,000.00 77,000,000.00
长期借款 179,983,400.00 196,619,400.00
长期应付款 72,000,000.00
合计 2,632,397,849.88 2,664,336,094.23
(三)市场风险市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2016年12月31日,本公司不存在以同期同档次国家基准利率上浮一定百分比的利率计息的银行借款,在其他变量不变的假设下,假定利率变动50个基准点,不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2.汇率风险汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。外币金融资产和金融负债折算成人民币的金额列示如下:
项目 期末余额 期初余额
货币资金 89,084,756.74 177,905,909.69
应收账款 423,702,771.07 306,984,327.80
应付账款 39,729,849.45 15,885,302.67
合计 552,517,377.26 500,775,540.16
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位: 元项目期末公允价值
第一层次公允价值计量
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计量
-- -- -- --
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例横店集团控股有限公司
浙江东阳 投资管理和经营等 2,000,000,000.00 23.52% 23.52%横店集团康裕药业有限公司浙江东阳医药中间体化工产产品制造
100,000,000.00 5.19% 5.19%横店集团家园化工有限公司浙江东阳医药中间体化工产品制造
200,000,000.00 3.90% 3.90%浙江横店进出口有限公司浙江东阳自营和代理进出口等
50,000,000.00 13.65% 13.65%本企业的母公司情况的说明
横店集团控股有限公司直接和间接持有横店康裕药业100.00%、横店家园化工100.00%、横店进出口
100.00%股权,故横店集团控股有限公司为公司母公司;横店社团经济企业联合会持有横店集团控股有限
公司70.00%股权,故横店社团经济企业联合会为公司实际控制人。
本企业最终控制方是横店社团经济企业联合会。
其他说明:
、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注七在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九-在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
合营或联营企业名称 与本企业关系
昌邑华普医药科技有限公司 联营企业其他说明企业名称 企业类型 注册资本(万元)法定代表人
注册地址 经营范围 持股比例
统一信用代码昌邑华普医药科技有限公司有限责任公司
5,907.14 祝永华 昌邑市下营滨海经济开发区研发、生产(储存)、销售:
联苯腈、二甲联苯、氯化镁
49.00% 913707863284
228801
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
东阳横店供水有限公司 同受本公司最终控制人控制
横店集团浙江英洛华国际贸易有限公司 同受本公司最终控制人控制
浙江新纳材料科技有限公司(注) 同受本公司最终控制人控制
浙江普洛康裕生命科学有限公司 同受本公司最终控制人控制
横店集团上海产业发展有限公司 同受本公司最终控制人控制
浙江横店热电有限公司 同受本公司最终控制人控制
横店集团建设有限公司 同受本公司最终控制人控制
浙江横店建筑工程有限公司 同受本公司最终控制人控制
山东新家园精细化学品有限公司 同受本公司最终控制人控制
浙江省东阳市横店园林古典建筑公司 同受本公司最终控制人控制
浙江好乐多商贸有限公司 同受本公司最终控制人控制
横店集团东磁股份有限公司 同受本公司最终控制人控制
浙江横店进出口有限公司 同受本公司最终控制人控制
浙江横店影视城有限公司 同受本公司最终控制人控制
横店集团房地产开发有限公司 同受本公司最终控制人控制
太原刚玉物流工程有限公司 同受本公司最终控制人控制
横店集团得邦照明股份有限公司 同受本公司最终控制人控制
文荣医院 同受本公司最终控制人控制
横店文荣医院 同受本公司最终控制人控制
东阳市横店污水处理厂 同受本公司最终控制人控制
金华正方电子技术有限公司 同受本公司最终控制人控制
衢州乐泰机电设备有限公司 同受本公司最终控制人控制其他说明
注:2016年5月18日,”横店集团浙江英洛华硅材料有限公司”更名为”浙江新纳材料科技有限公司”。
5、关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位: 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额山东新家园精细化学品有限公司
采购原材料、蒸汽 28,591,682.37 23,390,000.00 是 24,523,566.19浙江普洛康裕生命科学有限公司
采购商品 318,153.85 572,252.99浙江好乐多商贸有限公司
采购商品 1,195,054.39 731,736.32浙江新纳材料科技有限公司
采购商品 1,092,207.50 908,034.19东阳横店供水有限公司
水费 8,302,131.30 6,580,000.00 是 6,146,155.37浙江横店热电有限公司
蒸汽费、电费 99,897,477.06 101,920,000.00 否 87,854,877.19浙江横店进出口有限公司
采购原材料 162,393.13浙江横店影视城有限公司
门票 1,434,647.00 440,896.00昌邑华普医药科技有限公司
采购商品 15,525,982.90 35,000,000.00 否 30,238,803.96横店集团得邦照明股份有限公司
采购商品 36,903.59 4,452.99横店集团建设有限公司
工程款 1,007,549.40浙江横店建筑工程有限公司
工程款 4,671,614.46 30,230,000.00 否 91,988,223.00
横店集团房地产开发有限公司
房屋款 355,088.00 5,940,000.00 否 4,541,226.00浙江省东阳市横店园林古典建筑公司
工程款 7,646,642.00 15,950,000.00 否 16,292,457.39太原刚玉物流工程有限公司
工程款 1,450,000.00横店集团控股有限公司
工程稽核费 117,550.52东阳市横店污水处理厂
污水处理费 2,785,473.33 6,340,000.00 否 3,388,823.70
合计 172,015,450.88 270,206,605.21
出售商品/提供劳务情况表
单位: 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
浙江英洛华国际贸易有限公司 销售商品 13,918,696.58 6,944,444.44山东新家园精细化学品有限公司
销售商品 17,054,526.11 20,932,769.74
横店文荣医院 销售商品 30,736,310.58 26,381,779.95
浙江横店进出口有限公司 销售商品 12,037.61
昌邑华普医药科技有限公司 销售商品 2,202,230.88 6,130,274.07
文荣医院 销售商品 47,003,270.56 37,204,747.72浙江普洛康裕生命科学有限公司
加工费 305,302.05 213,522.99
合计 111,220,336.76 97,819,576.52
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
单位: 元
委托方/出包方名称
受托方/承包方名称
受托/承包资产类型
受托/承包起始日 受托/承包终止日
托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管
收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表:
单位: 元
委托方/出包方名称
受托方/承包方名称
委托/出包资产类型
委托/出包起始日 委托/出包终止日
托管费/出包费定价依据本期确认的托管
费/出包费
关联管理/出包情况说明
(3)关联租赁情况
本公司作为出租方:
单位: 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
昌邑华普医药科技有限公司 设备租赁 514,900.00 730,300.00
本公司作为承租方:
单位: 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
金华正方电子技术有限公司 房屋租赁 597,600.00 597,600.00
衢州乐泰机电设备有限公司 房屋租赁 980,000.00 980,000.00山东新家园精细化学品有限公司
房屋租赁 11,779,800.00 10,139,700.00关联租赁情况说明
出租方名称 承租方名称 租赁资产情况 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益确定依据租赁收益对公司影响金华正方电子技术有限公司优胜美特制药有限公司金华市婺城区龙乾大道999号院内厂房及场地
2011年1月1日
2017年1月1日 租赁合同 增加公司本年成本费用
59.76万元衢州乐泰机电设备有限公司浙江巨泰药业有限公司衢州市柯城区新新街道彩虹路
4号
2016年1月1日
2016年12月31日
租赁合同 增加公司本期成本费用
98.00万元山东汉兴医药科技有限公司昌邑华普医药科技有限公司山东省潍坊市昌邑市下营滨海经济开发区
2016年1月1日
2016年12月31日
租赁合同 增加公司本期租赁收入
51.49万元山东新家园精细化学品有限公司山东汉兴医药科技有限公司山东省昌邑市下营镇沿海经济开发区汉兴路1号
2016年1月1日
2016年12月31日
租赁合同 增加公司本期成本费用
1,177.98万元
(4)关联担保情况本公司作为担保方
单位: 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕本公司作为被担保方
单位: 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕浙江普洛得邦制药有限公司
23,000,000.00 2016年 06月 28日 2017年 06月 27日 否浙江普洛得邦制药有限公司
30,000,000.00 2016年 07月 12日 2017年 07月 11日 否
浙江巨泰药业有限公司 32,000,000.00 2013年 03月 07日 2017年 12月 31日 否
浙江横店普洛进出口有限公司
50,000,000.00 2016年 08月 22日 2017年 02月 17日 否关联担保情况说明
截至2016年12月31日,关联方为本公司开立商业汇票提供的担保
被担保方名称 票据类别 期末担保金额 期初担保金额 担保方名称
浙江普洛得邦制药有限公司 银行承兑汇票 121,000,000.00横店集团控股有限公司
浙江横店普洛进出口有限公司 银行承兑汇票 147,108,980.80 11,044,600.00横店集团控股有限公司
合计 147,108,980.80 132,044,600.00
(5)关联方资金拆借
单位: 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明拆入
横店集团控股有限公司 826,069.00 2016年 01月 27日 2017年 01月 27日
横店集团控股有限公司 31,731.00 2016年 11月 20日 2017年 11月 20日
横店集团控股有限公司 73,623.37 2016年 11月 30日 2017年 11月 30日
横店集团控股有限公司 32,293.74 2016年 12月 22日 2017年 12月 22日横店集团康裕药业有限公司
50,000,000.00 2016年 09月 01日 2016年 09月 29日横店集团康裕药业有限公司
14,000,000.00 2016年 09月 27日 2016年 09月 29日拆出
(6)关联方资产转让、债务重组情况
单位: 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
(7)关键管理人员报酬
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
采用货币、实物形式和其他形式的工资、福利、奖金、特殊待遇及有价证券等
4,800,000.00 3,910,000.00
(8)其他关联交易
6、关联方应收应付款项
(1)应收项目
单位: 元
项目名称 关联方
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收账款横店集团浙江英洛华国际贸易有限公司
670,000.00
横店文荣医院 8,044,795.41 9,703,681.38
文荣医院 24,838,728.67 18,710,881.80浙江普洛康裕生命科学有限公司
357,203.40其他应收款浙江横店影视城有限公司
252,475.00 256,430.00
(2)应付项目
单位: 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 东阳横店供水有限公司 142,975.00 278,214.36
浙江横店热电有限公司 18,576,609.65 27,745,141.83
浙江好乐多商贸有限公司 533,960.63 720,000.00
东阳市横店污水处理厂 923,492.06 1,873,066.76
浙江横店进出口有限公司 162,393.13
浙江新纳材料科技有限公司 49,600.00 99,200.00
太原刚玉物流工程有限公司 5,000.00浙江普洛康裕生命科学有限公司
浙江横店建筑工程有限公司 7,495,912.86 12,589,864.49山东新家园精细化学品有限公司
6,715,854.91 629,605.82
昌邑华普医药科技有限公司 5,851,323.44 2,292,409.86浙江省东阳市横店园林古典建筑公司
3,185,672.00 3,660,000.00
其他应付款 横店集团控股有限公司 9,330,471.44 8,449,574.33浙江普洛康裕生命科学有限公司
36,756.00 917,818.40其他非流动资产横店集团房地产开发有限公司
1,020,670.00
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺
1、为进一步推动公司建立科学、持续、稳定的分红机制,积极回报股东,引导投资者树立长期投
资和理性投资的理念,保护投资者的合法权益,根据《中华人民共和国公司法》(以下简称“《公司法》”)、中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》(证监发[2012]37号)、中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第3号-上市公司现金分红》(证监发[2013]43号)等相关法律、法规、规范性文件,以及《普洛药业股份有限公司章程》(以下简称“《公司章程》”)的规定,制定《普洛药业股份有限公司未来三年(2014-2016年)股东回报规划》。
公司可采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式进行利润分配。在满足公司正常生产经营和长期发展的资金需求情况下,如无重大资金支出安排,公司将积极采取现金方式分配利润,且现金分红将优先于股票股利。如公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生,原则上公司每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的10%,且连续三年内以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%。当年未分配的可分配利润可留待以后年度进行分配。具体每个年度的分红比例由董事会根据公司年度盈利状况和未来资金使用计划提出预案。在符合利润分配原则、保证公司正常经营和长远发展的前提下,在满足现金分红条件时,公司原则上每年进行一次现金分红,公司董事会可根据公司的盈利状况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。
公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,区分下列情形,并按照公司章程规定的程序,提出差异化的现金分红政策:公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到
80%;公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所
占比例最低应达到40%;公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%;公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,可以按照前项规定处理。
2、截至2016年12月31日,本公司不存在应披露的重大或有事项。
2、或有事项
(1)资产负债表日存在的重要或有事项
截至2016年12月31日,本公司不存在应披露的重大或有事项。
(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位: 元
项目 内容对财务状况和经营成果的影响数无法估计影响数的原因
2、利润分配情况
单位: 元
拟分配的利润或股利 79,133,982.39
经审议批准宣告发放的利润或股利 79,133,982.39
、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
1、根据董事会决议,公司本年的利润分配预案为:以2016年末总股本为基数,向全体股东每10股派
发现金股利0.69元(含税)。
2、本公司无需要披露的其他重大资产负债表日后事项。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1)追溯重述法
单位: 元
会计差错更正的内容 处理程序受影响的各个比较期间报表项目名称累积影响数
(2)未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
(1)非货币性资产交换
(2)其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位: 元
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润归属于母公司所有者的终止经营利润其他说明
、分部信息
(1)报告分部的确定依据与会计政策
(2)报告分部的财务信息
单位: 元
项目 分部间抵销 合计
(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
(4)其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
1、2016年1月29日上午,山东海化纯碱厂排渣现场发生溃泄,大量排渣物液体碱渣冲入滨海开发区临
港工业园区,殃及部分工厂、道路,位于该园区的本公司子公司山东普洛得邦也受到波及,工厂区内道路、部分车间与公共系统设备被淹,造成全部生产线停产,同时也造成一定物资损失,灾害未造成人员伤亡。
2、截至2016年12月31日,横店集团控股有限公司将其持有的本公司156,000,000股股份质押,作为向
中国民生银行股份有限公司金华分行贷款的担保,质押期限为至质权人申请解除质押为止;横店集团控股有限公司将其持有的本公司20,000,000股股份质押,作为向招商银行股份有限公司杭州保俶支行贷款的担保,质押期限为至质权人申请解除质押为止;横店集团控股有限公司将其持有的本公司61,000,000股股份质押,作为向中江国际信托股份有限公司贷款的担保,质押期限为至质权人申请解除质押为止;横店集团家园化工有限公司将其持有的本公司44,750,160股股份质押,作为向民生银行金华分行贷款的担保,质押
期限为至质权人申请解除质押为止;浙江横店进出口有限公司将其持有的本公司76,446,591股股份质押,
作为向中国进出口银行贷款的担保,质押期限为至质权人申请解除质押为止;横店集团康裕药业有限公司将其持有本公司的33,000,000股股份质押,作为向中江国际信托股份有限公司贷款的担保,质押期限为至质权人申请解除质押为止。
3、2016年6月20日,公司召开第六届董事会第二十四次会议,审议并通过了《关于与中国农发重点建设基金投资有限公司合作的议案》,同意签署《投资协议》。该基金本次以股权方式投资的建设基金总额
为7,200万元,投资期限为自完成日之日起10年,固定投资收益率为1.2%,按季度支付,本次增资对应的新
增注册资本占增资后普洛康裕注册资本的比例9.85%。项目建设期届满后,中国农发重点建设基金有权要求本公司在2025年5月20日和2026年5月20日各支付标的股权的转让对价3,600万元,股权回购完成后,中国农发重点建设基金在普洛康裕的持股比例为零。详见公司于2016年6月21日披露于巨潮资讯网的
2016-39,2016-40号公告。2016年6月30日,公司全资子公司普洛康裕制药收到中国农发重点建设基金有限
公司款项人民币7,200万元。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、其他应收款
(1)其他应收款分类披露
单位: 元类别
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备账面价值
账面余额 坏账准备账面价值
金额 比例 金额计提比例
金额 比例 金额 计提比例单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
201,239,
481.28
99.86%
201,239,4
81.28
318,621
,139.18
99.95%
318,621,13
9.18按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款
20,461.5
9
0.01% 1,023.08 5.00% 19,438.51
91,556.
76
0.03% 4,577.84 5.00% 86,978.92单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
270,736.
74
0.13%
270,736.7
4
81,494.
24
0.02% 81,494.24合计
201,530,
679.61
100.00% 1,023.08
201,529,6
56.53
318,794
,190.18
100.00% 4,577.84
318,789,61
2.34
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
其他应收款(按单位)期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由浙江普洛康裕制药有限公司
113,094,686.59 0.00%债务人为本公司子公司,不存在坏账风险浙江普洛康裕天然药物有限公司
45,746,938.43 0.00%债务人为本公司子公司,不存在坏账风险浙江横店普洛进出口有限公司
22,585,102.88 0.00%债务人为本公司子公司,不存在坏账风险浙江普洛医药科技有限公司
19,812,753.38 0.00%债务人为本公司子公司,不存在坏账风险
合计 201,239,481.28 -- --组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
账龄期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例
1年以内分项
1年以内小计 20,461.59 1,023.08 5.00%
合计 20,461.59 1,023.08 5.00%
确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额元;本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位: 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
(3)本期实际核销的其他应收款情况
单位: 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况:
单位: 元
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序款项是否由关联交易产生
其他应收款核销说明:
(4)其他应收款按款项性质分类情况
单位: 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 201,510,218.02 318,702,633.42
其他 20,461.59 91,556.76
合计 201,530,679.61 318,794,190.18
(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位: 元
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额浙江普洛康裕制药有限公司
往来款 113,094,686.59 5年以内 56.12%浙江普洛康裕天然药物有限公司
往来款 45,746,938.43 5年以内 22.70%浙江横店普洛进出口有限公司
往来款 22,585,102.88 2年以内 11.21%浙江普洛医药科技有限公司
往来款 19,812,753.38 5年以内 9.83%上海裕缘生物医药研发有限公司
往来款 270,736.74 2年以内 0.13%
合计 -- 201,510,218.02 -- 99.99%
(6)涉及政府补助的应收款项
单位: 元
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
预计收取的时间、金额及依据
(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
本期公司无核销坏账情况。
2、长期股权投资
单位: 元项目
期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,637,336,304.53 1,637,336,304.53 1,497,336,304.53 1,497,336,304.53
合计 1,637,336,304.53 1,637,336,304.53 1,497,336,304.53 1,497,336,304.53
(1)对子公司投资
单位: 元
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
浙江普洛康裕制药有限公司
377,826,490.37 377,826,490.37浙江普洛医药科技有限公司
135,514,078.32 135,514,078.32浙江普洛康裕天然药物有限公司
4,647,560.68 4,647,560.68浙江优胜美特医药有限公司
10,000,000.00 10,000,000.00优胜美特制药有限公司
80,000,000.00 80,000,000.00浙江普洛家园药业有限公司
10,000,000.00 10,000,000.00浙江普洛康裕生物制药有限公司
143,644,885.93 143,644,885.93浙江普洛康裕医药药材有限公司
17,339,847.67 17,339,847.67浙江普洛得邦制药有限公司
223,037,119.07 223,037,119.07浙江巨泰药业有限公司
60,000,000.00 60,000,000.00山东普洛得邦医药有限公司
90,000,000.00 90,000,000.00山东汉兴医药科技有限公司
124,323,122.49 124,323,122.49浙江横店普洛进出口有限公司
50,000,000.00 50,000,000.00山西优胜美特药业有限公司
80,283,200.00 80,283,200.00东阳优胜美特医药销售有限公司
240,720,000.00 240,720,000.00
合计 1,497,336,304.53 150,000,000.00 10,000,000.00 1,637,336,304.53
(2)对联营、合营企业投资
单位: 元
投资单位 期初余额本期增减变动期末余额减值准备
期末余额追加投资 减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
(3)其他说明
3、营业收入和营业成本
单位: 元项目
本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本
其他说明:
4、投资收益
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 94,573,424.46 70,000,000.00
处置长期股权投资产生的投资收益 4,880,000.00
合计 99,453,424.46 70,000,000.00
5、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 37,785,020.59
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
10,017,810.99计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
33,617,496.54除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
-307,972.76
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -230,127.72
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -9,597,135.19
减:所得税影响额 14,479,490.68
合计 56,805,601.77 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润 10.45% 0.23 0.23扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润
8.19% 0.18 0.18
3、境内外会计准则下会计数据差异
(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称
4、其他
第十二节 备查文件目录
1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本。
2、载有董事长、主管会计工作负责人和会计主管人员签名并盖章的会计报表。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。