襄阳汽车轴承股份有限公司
2016年年度报告
2017年 04月
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人高少兵、主管会计工作负责人彭自立及会计机构负责人(会计主管人员)谢德友声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
《证券时报》及巨潮资讯网(http//www.cninfo.com.cn)为本公司的指定信息披露媒体,本公司所发布信息均以上述媒体刊登的信息为准,敬请投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 5
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................ 9
第三节 公司业务概要 ......................................................... 11
第四节 经营情况讨论与分析 ................................................... 22
第五节 重要事项 ............................................................. 31
第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 37
第七节 优先股相关情况 ....................................................... 37
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................... 38
第九节 公司治理 ............................................................. 45
第十节 公司债券相关情况 ..................................................... 49
第十一节 财务报告 ........................................................... 50
第十二节 备查文件目录 ...................................................... 145
释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司 指 襄阳汽车轴承股份有限公司董事会 指 襄阳汽车轴承股份有限公司董事会
监事会 指 襄阳汽车轴承股份有限公司监事会
股东会 指 襄阳汽车轴承股份有限公司股东会
三环集团 指 三环集团有限公司
襄轴集团 指 襄阳汽车轴承集团公司
湖北省国资委 指 湖北省国有资产监督管理委员会
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
报告期 指 2016年 1月 1日-2016年 12月 31日
元、万元 指 人民币元、万元第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 襄阳轴承 股票代码 000678
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 襄阳汽车轴承股份有限公司
公司的中文简称 襄阳轴承
公司的外文名称(如有) XIANGYANG AUTOMOBILE BEARING COMPANY., LTD公司的法定代表人 高少兵
注册地址 湖北省襄阳市襄城区轴承路一号
注册地址的邮政编码 441022
办公地址 湖北省襄阳市襄城区轴承路一号
办公地址的邮政编码 441000
公司网址 http://www.zxy.com.cn
电子信箱 xf_lyg@163.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 廖永高 孟杰
联系地址 湖北省襄阳市襄城区轴承路一号 湖北省襄阳市襄城区轴承路一号
电话 0710-3577209 0710-3577678
传真 0710-3564019 0710-3564019
电子信箱 xf_lyg@163.com huntercs@126.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 襄阳汽车轴承股份有限公司证券投资部
四、注册变更情况
组织机构代码 统一社会信用代码为 91420000177583897Q
公司上市以来主营业务的变化情况(如有) 无
历次控股股东的变更情况(如有)
公司自 1993年成立以来,控股股东为襄阳汽车轴承集团公司。2009年 4月 16日,湖北省国资委、襄樊市人民政府、三环集团、襄轴集团共同签署了《三环集团有限公司、襄阳汽车轴承集团公司重组协议书》。2009年 5月 26日,湖北省人民政府以鄂政函[2009]123号文对本次权益变动予以批准,同意将襄轴集团 95%的国有股权由襄樊市国资委无偿划转给三环集团。2009年 8月 11日,国家国资委以国资产权〔2009〕665号《关于襄阳汽车轴承股份有限公司实际控制人变更有关问题的批复》,同意本次襄轴集团股权划转。股权划转后襄轴集团成为三环集团的控股子公司,襄阳轴承的控制人发生变化,湖北省国资委成为最终控制人。2013年公
司向三环集团有限公司定向发行 12,800万股,三环集团有限公司成为襄阳轴承的
第一大股东,襄阳轴承的控制人未发生变化。
五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址 武汉市武昌东湖路 7号
签字会计师姓名 叶忠辉、吕向阳公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间广州证券股份有限公司
广州市珠江西路 5号广州国际
金融中心主塔 19-20楼
李中流、曾伟良 至 2017年 12月 31日止公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2016年 2015年 本年比上年增减 2014年
营业收入(元) 1,395,099,473.71 1,252,523,366.00 11.38% 1,266,749,128.67
归属于上市公司股东的净利润(元) 11,652,477.84 -78,884,730.05 114.77% 6,324,674.56归属于上市公司股东的扣除非经常
性损益的净利润(元)
-13,233,586.15 -98,619,575.31 86.58% -13,498,154.45
经营活动产生的现金流量净额(元) -35,482,297.68 -121,230,175.96 70.73% 16,047,760.13
基本每股收益(元/股) 0.03 -0.18 116.67% 0.01
稀释每股收益(元/股) 0.03 -0.18 116.67% 0.01
加权平均净资产收益率 1.06% -7.72% 8.78% 0.58%
6年末 2015年末 本年末比上年末增减 2014年末
总资产(元) 2,578,296,552.11 2,350,179,405.24 9.71% 2,242,024,825.89
归属于上市公司股东的净资产(元) 1,223,901,459.95 983,005,954.78 24.51% 1,061,824,099.45
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位:元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 316,728,809.91 356,876,726.53 424,304,440.21 297,189,497.06
归属于上市公司股东的净利润 -6,398,920.19 4,062,237.28 4,019,101.70 9,970,059.05归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润
-11,828,808.22 -2,423,160.49 -6,946,152.36 7,964,534.92
经营活动产生的现金流量净额 -6,426,868.41 -13,810,948.86 -38,558,547.03 23,314,066.63
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 2016年金额 2015年金额 2014年金额 说明非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)
12,404.66 -2,818,385.79 2,473,120.94计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
29,486,486.64 25,598,641.22 21,034,452.65
债务重组损益 1,227,554.36 -17,173.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保 68,750.00
值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,801,230.41 -3,018,660.70 -4,326,870.01
减:所得税影响额 4,280,014.94 -107,895.77 -50.00
少数股东权益影响额(税后) -240,863.68 117,472.24 -573,325.43
合计 24,886,063.99 19,734,845.26 19,822,829.01 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
公司所处的轴承行业属于机械加工业,主要从事轴承及其零部件的生产、科研、销售及相关业务。主要经营范围包括:
制造销售轴承及其零部件、汽车零部件、机电设备、轴承设备及备件;承揽机械工业基础设计、轴承工程设计、汽车电器修理、技术转让、劳动服务等,主要产品为汽车轴承、等速万向节等,是目前国内主要的汽车轴承专业生产基地之一。汽车轴承行业是汽车零部件行业的重要组成部分,行业的周期性主要受下游汽车行业周期性的影响,下游汽车行业的产销量直接影响到汽车轴承行业的产销量。报告期内,公司所属行业及经营范围未发生变化。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无重大变化
固定资产 无重大变化
无形资产 无重大变化
在建工程 无重大变化
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用资产的具体内容
形成原因 资产规模 所在地 运营模式保障资产安全性的控制措施收益状况境外资产占公司净资产的比重是否存在重大减值风险波兰克拉希尼克滚动轴承股份有限公司
非同一控制下企业合并总资产
465,042,865
.54元克拉希尼克外派人员参与管理并定期视察净利润
16,249,044.
72元
18.04% 否
三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
(一)公司是湖北省高新技术企业,拥有国家级企业技术中心,不断进行新产品开发和技术创新,是公司持续增长的动
力和保证。
(二)品牌特色鲜明
建厂40多年来,公司致力于精品名牌战略,凭借过硬的产品质量赢得了用户的信赖,树立了“ZXY”轴承在汽车行业和
汽配市场上的品牌形象。早在上世纪八十年代初,公司就拥有以7815E、7608E等二十多个“国优”、“部优”和“省优”产品,其中7815E荣获“国家银质奖”称号,东风公司的军车轴承一直指定襄轴独家供应。2006年,公司被商务部、发改委批准为“国家汽车及零部件出口基地企业”;2008年,“ZXY”商标被国家工商管理总局授予“中国驰名商标”称号,被中国汽车工业协会、中国汽车报连续六届评选为“全国百佳汽车零部件供应商”。
(三)、完善的营销网络
公司在全国设立了28个销售分支机构,建有14个配送中心,销售和服务网络遍及全国的大中城市,完善的营销网络为公司的产品销售提供了坚实的基础。尤其是2013年8月完成了对波兰KFLT公司的收购,进一步拓展了公司海外营销网络。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2016 年,是“十三五”规划开局之年,也是公司企稳向上和蓄势待发的转折之年,面对宏观经济持续低迷、市场竞争
进一步加剧、企业搬迁成本上涨等不利因素,公司全体干部职工按照“调结构、上水平、国际化”的发展战略,紧紧围绕“生产经营、工业园建设、国际化战略”三大重点工作,不畏艰难,奋力拼搏,取得了良好的经营成果。
报告期内,公司实现营业收入 139,509.95万元,较上年同期增长 11.38%;实现归属于上市公司股东的净利润 1,125.65万元,较上年同期扭亏为盈并实现增长 114.77%;截止报告期末,公司总资产 257,829.66万元,净资产 122,390.15万元。
具体生产经营情况如下:
1、销售及市场方面。一是继续推进产品结构调整;二是国际市场平稳增长;三是新产品开发更加贴近目标市场,全年
新产品开发 82项;四是通过竞聘上岗,营销队伍建设得到进一步加强;五是加强新市场开发。
2、生产管理及成本、质量控制方面。一是扎实推进精益管理工作,实现提质增效;二是积极开展“增产节约、增收节支”活动,全面提高经济效益;三是围绕 “准、正、严”三个原则确保公司产品质量;四是强化采购管理,有限降低采购成本。
3、充分利用资本市场的平台作用。完成非公开发行股票暨员工持股项目,募集资金用于工业园二期项目建设,同时深
化企业改革,增强企业活力。
4、全面加强科技创新,提高企业核心竞争力。一是贴近市场需求开发新产品,为产品结构调整奠定技术基础,2016年
共开发新产品 82个型号;二是提升技术中心研发平台,完成两项省级、一项市级科技创新项目申报工作,完成两项湖北省科技成果登记。
5、加强人力资源管理和培训,创建精干高效工作队伍。一是岗位竞聘,增强人员适岗性;二是加强员工培训,提升员
工素质;三是创造良好的就业环境,解决员工的后顾之忧。
6、党建工作。2016年,公司党委围绕“调结构、上水平、国际化”发展战略和“三大任务”抓党建,强化思想武装,切实落实“两个责任”,加强党委自身建设和基层支部建设,抓好党风廉政建设,加强干部队伍建设,为完成公司全年生产经营目标提供坚强有力的组织保证和政治保证。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
、收入与成本
(1)营业收入构成
单位:元
2016年 2015年同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 1,395,099,473.71 100% 1,252,523,366.00 100% 11.38%分行业
汽车零部件 1,230,222,756.66 88.18% 1,066,769,497.27 85.17% 15.32%
机器设备等 15,779,189.65 1.13% 13,999,377.17 1.12% 12.71%
其他业务 149,097,527.40 10.69% 171,754,491.56 13.71% -13.19%分产品
轴承 1,008,253,101.98 72.27% 876,673,825.36 69.99% 15.01%
万向节 212,417,392.44 15.23% 181,855,643.30 14.52% 16.81%
十字轴 9,552,262.24 0.68% 8,240,028.61 0.66% 15.93%
机器设备等 15,779,189.65 1.13% 13,999,377.17 1.12% 12.71%
其他业务 149,097,527.40 10.69% 171,754,491.56 13.71% -13.19%分地区
国内 920,835,190.65 66.00% 612,362,771.57 48.89% 50.37%
国外 474,264,283.06 34.00% 640,160,594.43 51.11% -25.91%
(2)占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
单位:元
营业收入 营业成本 毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减分行业
汽车零部件 1,219,163,119.01 1,088,069,048.95 10.75% 14.29% 11.85% 1.94%
机器设备等 26,838,827.30 21,857,617.35 18.56% 91.71% 70.01% 10.40%分产品
轴承 997,193,464.33 895,117,814.86 10.24% 13.75% 9.74% 3.28%
万向节 212,417,392.44 178,276,156.91 16.07% 16.81% 19.12% -1.63%
十字轴 9,552,262.24 8,755,077.18 8.35% 15.93% 18.06% -1.65%
机器设备等 26,838,827.30 21,857,617.35 18.56% 91.71% 70.01% 10.40%分地区
国内 813,518,052.58 743,536,186.20 8.60% 36.51% 34.65% 1.26%
国外 432,483,893.73 360,470,480.10 16.65% -10.79% -16.83% 6.05%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□ 适用 √ 不适用
(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2016年 2015年 同比增减汽车零部件(轴承及万向节产品,不含零件。单位:万套)销售量 万套/支 3,575.6 3,533.74 1.18%
生产量 万套/支 3,431.3 3,392.82 1.13%
库存量 万套/支 1,118.47 1,262.77 -11.43%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
(5)营业成本构成行业分类
单位:万元
行业分类 项目
2016年 2015年同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
汽车零部件 直接材料 65,978.49 59.44% 61,631.69 61.97% 7.05%
汽车零部件 直接人工 15,457.13 13.93% 13,751.43 13.83% 12.40%
汽车零部件 制造费用 29,557.05 26.63% 24,065.61 24.20% 22.82%
汽车零部件 合计 110,992.67 100.00% 99,448.73 100.00% 11.61%
说明:无
(6)报告期内合并范围是否发生变动
□ 是 √ 否
(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
(8)主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额(元) 280,336,437.01
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 20.09%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%
公司前 5大客户资料
序号 客户名称 销售额(元) 占年度销售总额比例
1 东风德纳车桥有限公司十堰工厂 70,000,005.20 5.02%
2 东风柳州汽车有限公司 57,473,666.44 4.12%
3 深圳市比亚迪供应链管理有限公司 55,395,854.69 3.97%
4 广东富华重工制造有限公司 48,759,409.95 3.50%
5 TATA MOTORS LIMITED 48,707,500.73 3.49%
合计 -- 280,336,437.01 20.09%主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额(元) 198,019,419.48
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 18.64%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00%
公司前 5名供应商资料
序号 供应商名称 采购额(元) 占年度采购总额比例
1 供应商:武汉久泰伟业钢铁有限公司 68,664,577.24 6.47%
2 供应商:襄阳宇清锻造有限公司 52,589,401.74 4.95%
3 供应商:武汉市琛瑞商贸有限公司 28,470,014.32 2.68%
4 供应商:襄阳万联汽车轴承有限公司 26,592,777.64 2.50%
5 供应商:江苏威鹰机械有限公司 21,702,648.54 2.04%
合计 -- 198,019,419.48 18.64%主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位:元
2016年 2015年 同比增减 重大变动说明
销售费用 40,868,134.93 51,539,282.35 -20.70%
管理费用 92,201,484.77 98,613,079.11 -6.50%
财务费用 15,756,627.20 19,762,781.75 -20.27%
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
2016年度,公司研发投入 4759.73万元。公司一直积极推进技术创新工作,开发新产品,推广新技术。以创新为驱动,提升科技创新目标,切实发挥技术创新在增强核心竞争力、调整产品结构、转型升级方面的作用。
公司研发投入情况
2016年 2015年 变动比例
研发人员数量(人) 263 242 8.68%
研发人员数量占比 6.03% 5.50% 0.53
研发投入金额(元) 47,597,300.00 46,580,000.00 2.18%
研发投入占营业收入比例 3.41% 3.72% -0.31%
研发投入资本化的金额(元) 0.00 0.00 0.00%
资本化研发投入占研发投入的比例 0.00% 0.00% 0.00%研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位:元
项目 2016年 2015年 同比增减
经营活动现金流入小计 891,405,107.28 866,341,968.38 2.89%
经营活动现金流出小计 926,887,404.96 987,572,144.34 -6.14%
经营活动产生的现金流量净额 -35,482,297.68 -121,230,175.96 70.73%
投资活动现金流入小计 55,894,622.10 8,724,980.14 540.63%
投资活动现金流出小计 95,798,438.13 174,871,067.40 -45.22%
投资活动产生的现金流量净额 -39,903,816.03 -166,146,087.26 75.98%
筹资活动现金流入小计 588,993,794.56 485,175,692.86 21.40%
筹资活动现金流出小计 462,901,367.93 195,862,236.68 136.34%
筹资活动产生的现金流量净额 126,092,426.63 289,313,456.18 -56.42%
现金及现金等价物净增加额 51,057,190.72 10,944.13 466,425.81%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
经营活动产生的现金流量净额同比增加70.73%,主要是由于本期公司货币资金货款回收增加,同时以货币资金支付的采购支出减少所致;
投资活动产生的现金流量净额同比增加75.98%,主要是由于本期公司老厂区土地及房屋拆迁补偿收入增加以及本期以货币资金支付的固定资产、无形资产购建支出减少所致;
筹资活动产生的现金流量净额同比下降56.42%,主要是由于本期偿还银行贷款增加所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司经营活动产生的现金净流量-35,482,297.68元,较本年度净利润16,610,090.62元少-52,092,388.30元,
差异率为-313.62%,主要是由于公司境内销售业务目前主要以银行承兑汇票方式结算,银行承兑汇票承付期限一般为半年或
一年,根据企业会计准则定义,公司未列为“现金及现金等价物”编制计入现金流量表,同时公司对主机配套厂供货结算收
款账期一般为60-90天,营业收入与货款回收之间也存在一定的时间差异,另外营业外收入(递延收益结转)因素也有较大影响。
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位:元
2016年末 2015年末
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
货币资金 226,002,625.45 8.77% 181,341,133.52 7.72% 1.05%
应收账款 289,156,571.75 11.22% 247,303,057.64 10.52% 0.70%
存货 449,580,357.01 17.44% 412,180,505.23 17.54% -0.10%
投资性房地产 7,703,792.50 0.30% 1,756,086.41 0.07% 0.23%
固定资产 1,030,876,589.40 39.98% 928,301,181.00 39.50% 0.48%
在建工程 119,984,791.39 4.65% 124,598,067.24 5.30% -0.65%
短期借款 488,475,669.76 18.95% 599,321,859.16 25.50% -6.55%
长期借款 149,264,934.27 5.79% 107,973,008.57 4.59% 1.20%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 61,975,391.94
其中美元保证金 937,638.02美元,
折合人民币 6,504,394.94元
票据保证金 20,470,997.00元
法院冻结款 35,000,000.00元
应收票据 12,000,000.00 贴现票据
应收账款 13,967,936.86 借款抵押
存货 18,501,965.71 借款抵押
固定资产 47,736,356.15 借款抵押
无形资产 221,376,015.15 借款抵押
合计 375,557,665.81
五、投资状况
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
(1)证券投资情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在证券投资。
(2)衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。
、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
(1)募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
募集年份 募集方式募集资金总额本期已使用募集资金总额已累计使用募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例尚未使用募集资金总额尚未使用募集资金用途及去向闲置两年以上募集资金金额
2016非公开发行股票
18,347.5 18,362.04 18,362.04 0 0 0.00% 0 不适用 0
合计 -- 18,347.5 18,362.04 18,362.04 0 0 0.00% 0 -- 0募集资金总体使用情况说明
截止期末累计投入金额 18362.04万元,其中包含利息净额 14.54 万元,募集资金已经全部使用完毕。
(2)募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位:万元承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目
(含部分
变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额
(1)本报告期投入金额截至期末累计投入
金额(2)截至期末投资进度
(3)=
(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化承诺投资项目
三环襄轴工业园二期建设项目
否 18,347.5 18,347.5
18,362.0
4
18,362.0
4
100.08%
2019年
6月 30日
0 否 否
承诺投资项目小计 -- 18,347.5 18,347.5
18,362.0
4
18,362.0
4
-- -- -- --超募资金投向无
合计 -- 18,347.5 18,347.5
18,362.0
4
18,362.0
4
-- -- 0 -- --未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)
募集资金投资项目尚有部分正在进行安装调试,项目预期产能尚未全面释放;目前国内汽车行业市场处于结构调整期、外资及合资品牌降价对国产品牌汽车形成一定挤压,公司正积极努力使产品结构向市场高端调整,但市场开发培育需要一个过程。
项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况适用
经公司 2016 年 9 月 14 日召开的第六届董事会第九次会议审议批准,同意公司使用募集资金
127,664,659.67元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用尚未使用的募集资金用途及去向
截止本报告公告日,公司募集资金账户余额为 0,已全部使用完毕。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无
(3)募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位:元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
襄阳普瑞斯轴承自动化设备有限公司
子公司 机械制造业 400万元 8,310,481.16 5,436,271.95 5,634,729.90 25,294.14 15,949.69襄轴香港投资有限公司
子公司 投资公司 50万港币 9,847,456.06 1,550,702.73 805,775.01 611,339.17襄轴(上海)国际贸易有限公司
子公司 贸易公司 500万元 9,894,134.36 5,892,688.13 7,573,651.85 639,585.95 468,470.80襄轴卢森堡投资有限公司
子公司 投资公司 3万欧元 180,208,707.68 -15,849,276.90 -1,916,497.82 -1,940,154.83襄轴(法兰克福)有限公司
子公司 机械制造业 20万欧元 16,946,865.56 2,531,332.55 26,726,801.48 86,706.41 -31,385.17
PBF(华沙)有限公司
子公司 投资公司
50万兹罗提
77,122,119.32 3,178,483.73 336,702,833.13 2,810,469.38 2,317,615.43波兰克拉希尼克滚动轴承股份有限公司
子公司 机械制造业
8105万兹罗提
465,042,865.54 253,293,289.28 444,964,590.81 21,864,891.56 16,249,044.72
湖北三环襄轴装备技术有限公司
子公司 机械制造业 1000万元 40,498,442.61 11,241,600.79 170,431,625.02 677,100.21 546,609.73报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
(一)行业发展趋势及公司面临的发展机遇和挑战
1、行业发展趋势
2016年机械工业主要经济指标增速继续回落,我国经济下行压力大,轴承行业也受其影响。据中国汽车工业协会统计,
2016年我国汽车零部件出口总体表现不佳,1~12月份累计出口 455.99亿美元,同比下降 2.6%。
2、公司发展的机遇和挑战
2016年是“十三五”发展规划的开局之年,也是轴承行业全面深化改革、加快转型升级的关键之年。据中国汽车工业
协会统计分析,2016年,中国品牌乘用车销量首次超过千万辆,共销售 1052.86万辆,同比增长 20.50%,占乘用车销售总
量的 43.19%,占有率比上年同期提升 2个百分点。
同时,国内汽车轴承产业有调整产品结构、化解中低端轴承产能过剩的强烈需要;国内劳动力成本及生产要素成本的上升,使国内企业失去在国际竞争中的价格优势,严重影响轴承产品出口。
(二)、2017年度的工作计划
1、全面完成三环襄轴工业园建设和搬迁工作,结束“一江两岸”的生产现状,并通过工业园建设进一步推进技术改造项目
2、围绕国际国内重点客户,开展市场开发工作。在国内市场上,抓牢民营自主品牌市场,保证配套企业份额和新市场进入;紧跟国企自主品牌步伐,实现国有自主品牌的市场突破;从长远发展考虑,瞄准合资企业进行开发。在国际市场上,积极做好亚洲区域的网络建设,加强亚太地区、中东、北美(含拉美地区)市场开发力度。
3、进一步强化精益管理,提升生产管理水平。以零缺陷为目标,全面提升产品质量。加大科技创新,对标国际一流,转型升级上水平。
4、全面提升企业管理水平。加强方针目标管理;强化设备现场管理;优化财务管理;持续完善风险防控管理。积极探
索薪酬体系改革,加强人力资源管理。
5、大力开展降成本工作,进一步降低经营成本。
6、加强企业党建,为生产经营增智添力。开展党员攻关活动,促进公司全面提质增效;持续开展“两学一做”学习教育活动。
(三)、未来可能面临的风险
1、随着整车产能的不断扩张,汽车市场竞争将日益加剧,配套降价压力将进一步推向零部件企业。
2、公司产品中直接材料成本占生产成本的比重较大,主要是轴承钢和钢制品,钢材价格的波动对公司的成本控制带来
一定压力。零部件企业将面临人工费用、固定资产投资折旧等制造成本的上升、配套价格下跌等多重压力。
3、汇率风险。报告期内公司的出口销售收入占同期主营业务收入的比例较大,公司出口业务结算货币以美元、欧元为主。因此,公司受汇率波动的影响较大。
面对上述风险,公司将持续关注内外部形势的变化,通过完善公司治理的经营管理机制,加强技术创新与工艺改进,优化客户结构和产品结构,积极控制采购成本,加强预算管理和风险控制,形成更加科学有效的体制,使公司的经营模式和管理机制能够更加符合公司发展需要。
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况□ 适用 √ 不适用
公司近 3年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况因公司2014年、2015年可供股东分配的利润为负,根据公司章程的规定,未进行利润分配及公积金转增股本。2016年度,经中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,公司归属于母公司所有者的净利润为11,652,477.84元,加上年初未分配
利-81,370,559.01元,报告期末可供股东分配的利润为-69,718,081.14元,鉴于此,董事会建议:2016年度利润不分配也不进行资本公积金转增股本。该分配预案需提交公司2016年度股东大会审议通过。
公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表
单位:元分红年度现金分红金额(含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率以其他方式现金分红的金额以其他方式现金分红的比例
2016年 0.00 11,652,477.84 0.00% 0.00 0.00%
2015年 0.00 -78,884,730.05 0.00% 0.00 0.00%
2014年 0.00 6,324,674.56 0.00% 0.00 0.00%公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
三环集团有限公司
1、关于减少和避免关联交易的
承诺 2、关于避免同业竞争的承诺
2013年 05月
22日
1、前两项承诺持续有效,直至
三环集团有限公司不再处于襄阳轴承的控制地位为止。
正常履行首次公开发行或再融资时所作承诺
三环集团有限公司
1、关于减少和避免关联交易的
承诺 2、关于避免同业竞争的
承诺 3、关于保障上市公司独
立性的承诺 4、自襄阳轴承非公开发行股票上市之日起 36个月内不转让(非公开发行股票上市日为 2013年 2月 6日)
2011年 12月
01日
1、前三项承诺持续有效,直至
三环集团有限公司不再处于襄
阳轴承的控制地位为止。2、股份限售期为 2013年 2月 6日
-2016年 2月 6日正常履行湖北新海天投资有限公司通过襄阳轴承本次非公开发行
认购的股份,从该股份上市之日起 36个月内限售。(非公开发行股票上市日为 2016年 7
月 25日)
2016年 07月
22日
股份限售期为 2016年 7月 25
日-2019年 7月 25日正常履行上银基金管理有限公司通过襄阳轴承本次非公开发行
认购的股份,从该股份上市之日起 36个月内限售。(非公开发行股票上市日为 2016年 7
月 25日)
2016年 07月
22日
股份限售期为 2016年 7月 25
日-2019年 7月 25日正常履行股权激励承诺其他对公司中小股东所作承诺承诺是否按时履行是如承诺超期未
履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划不适用
2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
九、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元) 55
境内会计师事务所审计服务的连续年限 12
境内会计师事务所注册会计师姓名 叶忠辉、吕向阳当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况√ 适用 □ 不适用
2016年公司聘请中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2016年度的内部控制情况进行审计,内控审计费用为15万元,相关审计报告随年报报送。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲
裁)基本情况涉案金额(万元)是否形成预计负债
诉讼(仲裁)进展
诉讼(仲裁)审理结果及影响
诉讼(仲裁)判决执行情况
披露日期 披露索引金融借款合同纠纷
2,935.87 否法院于 2015年 2月 27日作出判决(2014鄂武汉中民商字第 00813号)如下:原告民生银行武汉分行就被告恒晶经贸质押的对被告襄阳汽车轴
承股份有限公司的应收账款 5036万元,在恒晶经贸应偿还民生银行武汉分行 2935.87万元本金
及利息的金额范围内享受优先受偿权。2015年 6月 28日,本公司收到法院执行裁定书(2015鄂武汉中执字第 319号),民生银行武汉分行申请冻结襄阳轴承在湖北银行襄阳檀溪支行的存款
3500万元。收到该裁定书后,本公司向法院提出执行异议。公司认为民生银行武汉分行所持应收账款确认书上记载的金额与事实不符,已就此向襄阳市公安局报案。武汉中级法院已中止执行该案。截止至 2016年 12月 31日止,湖北银行襄阳檀溪支行的存款 3500万元尚未解冻。
已中止执行,但冻结资金尚未解冻
已中止执行,但冻结资金尚未解冻
2015年 07
月 03日
公告编号:
金融借款合同纠纷
2,900 否
2014年 9月,民生银行武汉分行对武汉市渝丰经
贸有限公司、襄阳汽车轴承股份有限公司、东北特钢大连特殊钢有限公司、马瑞、马军成提起诉讼,案由为金融借款合同纠纷。公司认为民生银行武汉分行所持应收账款确认书上记载的金额
与事实不符,已就此向襄阳市公安局报案。2015
年 8月法院裁定中止审理。
中止审理 中止审理
2015年 07
月 03日
公告编号:
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用报告期内,公司完成非公开发行股票暨第一期员工持股计划,非公开发行股份 30,532,000股,其中员工持股计划认购10,532,000股,详见公司于 2016年 7月 25日刊登在巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 的《襄阳汽车轴承股份有限公司非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书》。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额
(万元)占同类交易金额的比例获批的交易额
度(万元)是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引
湖北三环车桥有限公司
同受一方控制
销售 轴承 市场价
15.00-
85.00
397.27 400 否银行转账
15.00-
85.00
2016年
04月 26日公告编
号:
16公告
编号:
16
湖北三环汽车方向机有限公司
同受一方控制
销售 轴承 市场价
10.00-
20.00
5.1 50 否银行转账
10.00-
20.00
2016年
04月 26日公告编
号:
16
湖北三环铸造贸易有限公司
同受一方控制
销售 轴承 市场价
15.00-
80.00
96.76 200 否银行转账
15.00-
80.00
2016年
04月 26日公告编
号:
16
北京三环恒力车桥有限公司
同受一方控制
销售 轴承 市场价
20.00-
50.00
0.21 50 否银行转账
20.00-
50.00
2016年
04月 26日公告编
号:
16
湖北三环离合器有限公司
同受一方控制
销售 轴承 市场价
20.00-
50.00
0.08 20 否银行转账
20.00-
50.00
2016年
04月 26日公告编
号:
16
湖北三环国际有限公司
同受一方控制
销售 轴承 市场价
15.00-
85.00
3.5 0 是银行转账
15.00-
85.00
2017年
04月 26日公告编
号:
10
湖北三环锻造有限公司
同受一方控制
销售 轴承 市场价
10.00-
20.00
13.8 0 是银行转账
10.00-
20.00
2017年
04月 26日公告编
号:
10
湖北三环制动器有限公司
同受一方控制
销售 轴承 市场价
15.00-
80.00
95.91 100 否银行转账
15.00-
80.00
2016年
04月 26日公告编
号:
16
三环香港国际贸易有限公司
同受一方控制
采购 设备 市场价 -
1,563.
28
0 是银行转账
- -
合计 -- --
2,175.
91
-- 820 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无按类别对本期将发生的日常关联交
易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有)不适用交易价格与市场参考价格差异较大
的原因(如适用)不适用
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
①关联租赁情况:
公司与襄阳三环鸿通汽车销售服务有限公司、襄阳三环辰通汽车有限公司、襄阳三环润通汽车有限公司、襄阳三环佳通汽车有限公司分别签署了《土地租赁及补偿协议》,将公司位于襄阳市邓城大道5号的17000平方米土地租赁给上述4家4S店,
截止2016年9月底,4S店已全额支付了土地租赁及补偿费用合计425万元。
②关联担保情况
本公司作为担保方:无。
本公司作为被担保方
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
三环集团有限公司 40,000,000.00 2015/1/15 2016/1/14 是
三环集团有限公司 50,000,000.00 2015/11/13 2016/11/12 是
三环集团有限公司 50,000,000.00 2015/3/24 2016/3/24 是
三环集团有限公司 88,684,249.13 2016/10/12 2017/1/12 否
三环集团有限公司 88,684,249.13 2016/8/27 2017/7/5 否
三环集团有限公司 21,280,780.86 2016/1/22 2017/1/21 否
三环集团有限公司 23,054,179.28 2016/1/22 2017/1/21 否
三环集团有限公司 50,000,000.00 2016/1/12 2019/1/12 否
三环集团有限公司 50,000,000.00 2016/3/24 2018/3/24 否
三环集团有限公司 20,000,000.00 2016/12/15 2017/12/15 否
③关联方资金拆借
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明拆入
三环集团公司 14,740,009.32 其他应付款,主要是拆借利息
三环集团公司 37,000,000.00 2015/10/22 2027/10/22 长期应付款,利息在其他应付款核算
三环国际(波兰)有限公司 942,437.98 2013/10/1 无约定 其中期末本金余额835,251.18,累计利
息余额107,186.79
三环国际(波兰)有限公司 7,894,058.01 2013/8/5 无约定 其中期末本金余额7,118,845.84,累计
利息余额503,755.53
三环国际(波兰)有限公司 7,876,240.28 2013/9/18 无约定 其中期末本金余额7,118,845.84,累计
利息余额485,937.80
三环国际(波兰)有限公司 8,101,593.97 2013/10/17 无约定 其中期末本金余额7,118,845.84,累计
利息余额711,291.49拆出无
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。
(2)承包情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。
(3)租赁情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
(1)委托理财情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托理财。
(2)委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
2016年,公司切实履行应有的社会责任,在追求企业最佳经济效益的同时,积极承担对国家和社会的全面发展、自然环境和资源,以及股东、员工、客户、消费者、供应商、社区等利益相关方所应承担的责任,实现了企业的社会价值,较好的实现了国家、社会以及利益相关方合作共赢,加强环境保护,提高资源效率,通过项目建设等方式影响和带动地方经济的发展,有效促进了公司与社会、自然和其他利益相关方的协调发展。
公司认真贯彻信息披露等法律法规和规章制度,积极履行信息披露义务,拓展公司与投资者的互动渠道,主动加强了与股东和债权人的沟通与交流,召开股东大会采取现场与网络投票相结合的方式,为股东参与和表决提供机会和便利。同时严格管理公司资产和资金,努力创造条件偿还债务,保护股东和债权人的利益。
公司严格按照国家及地方的有关法律法规和文件要求,为职工办理了养老保险、失业保险、医疗保险、工伤保险、生育保险、住房公积金及大额医疗互助保险。对困难员工及时进行帮扶救助。建立和完善了包括薪酬体系、激励机制等在内的用人制度,保障职工依法享有劳动权利和履行劳动义务。建立、健全了劳动安全卫生制度,严格执行国家劳动安全卫生规程和标准,对职工进行劳动安全卫生教育、职业防护和健康体检,为职工提供健康、安全的工作环境和生活环境,最大限度地防止劳动过程中的事故,减少职业病危害。公司依据《公司法》和《公司章程》的规定,建立了职工监事选任制度,确保职工在公司治理中享有充分的权利。公司支持工会依法开展工作,对工资、福利、劳动安全卫生、社会保险等涉及职工切身利益的事项,通过职工代表大会等形式征求和听取职工的意见,关心和重视职工的合理需求。
公司经营活动中坚持自愿、公平、等价有偿、诚实信用的原则,严格控制质量目标,保证提供合格的产品。公司技术部门积极进行新产品、新材料的开发,公司保证提供的各种产品或者服务,符合国家相关质量标准或经过国家相关质检部门认证,并积极申请各类境内外第三方认证。公司注重客户售后服务,妥善处理客户和消费者等提出的投诉和建议。严格对供应商进行第三方相关资格条件审查和现场考察,选择合格供应商,认真了解供应商需求,积极构建了良好的合作氛围。
公司认真贯彻执行了ISO14001环境管理体系标准,通过环境体系内审、监督审核及外审,使环境管理体系有效运行。认真贯彻执行各项环保规章制度,积极配合上级部门进行环境保护监督管理,强化生产现场环境保护自检自查,加强污水排放在线监测、污水排放取样比对试验和有效性审核,有效控制了污染物的排放。加强废料回收利用,危险废物规范化处置,促进了企业资源循环建设。针对公司编制的环境突发事件应急预案,组织了火灾现场的消防应急演练,检验了应急预案的可操作性,确保应急队伍能够迅速、有序、高效地按照应急预案的程序进行工作。
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否是否发布社会责任报告
□ 是 √ 否
十九、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
二十、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位:股
本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后数量 比例 发行新股 送股公积金转股
其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份
128,004,6
89
29.83%
30,532,0
00
-128,004
,689
-97,472,
689
30,532,0
00
6.64%
2、国有法人持股
128,000,0
00
29.83%
-128,000
,000
-128,000
,000
3、其他内资持股 4,689
30,532,0
00
-4,689
30,527,3
11
30,532,0
00
6.64%
其中:境内法人持股
30,532,0
00
30,532,0
00
30,532,0
00
6.64%
境内自然人持股 4,689 -4,689 -4,689
二、无限售条件股份
301,075,1
08
70.17%
128,004,
689
128,004,
689
429,079,
797
93.36%
1、人民币普通股
301,075,1
08
70.17%
128,004,
689
128,004,
689
429,079,
797
93.36%
三、股份总数
429,079,7
97
100%
30,532,0
00
30,532,0
00
459,611,
797
100%股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
2016年公司非公开发行人民币普通股(A股)30,532,000股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2014年12月30日,公司第五届董事会第二十四次会议逐项审议并通过了与本次非公开发行股票相关的议案,并提请将议
案提交股东大会审议。2015年4月10日,公司发出关于召开2015年第一次临时股东大会的通知,将本次非公开发行的相关议案提交定于2015年4月27日召开的股东大会审议;2015年4月27日,公司2015年第一次临时股东大会逐项审议并通过了与本次非公开发行有关的全部议案,并授权董事会全权办理本次非公开发行股票的相关事宜。
2016年1月22日,公司收到中国证监会《关于核准襄阳汽车轴承股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可
[2016]134号),核准公司非公开发行不超过12,000万股新股。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
公司本次非公开发行股票于2016年7月24日登记到帐,于2016年7月25日在深圳证券交易所上市。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响√ 适用 □ 不适用
报告期公司发行股票共计30,532,000股。以最近一年经审计的2016年度财务数据为基础模拟计算,公司本次发行前后每股净资产及每股收益如下:
项目 发行前 发行后
2016年度 每股净资产 2.42 2.66
每股收益 0.027 0.026
注:每股收益按照2016年年度归属于母公司的净利润分别除以本次发行前后总股本计算。2016年度发行后的每股净资产
按照2016年度末归属于母公司的所有者权益除以发行后的总股本计算,2016年度发行前的每股净资产按照2016年度末归属于母公司的所有者权益减去本次募集资金净额后的所有者权益除以本次发行前的总股本计算。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位:股
股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
三环集团有限公司 128,000,000 128,000,000 0 非公开发行限售股 2016年 2月 15日
汪海粟 4,689 4,689 0 高管锁定股 2016年 2月 4日
上银基金-浦发银
行-襄阳汽车轴承股份有限公司
0 10,532,000 10,532,000 非公开发行限售股 2019年 7月 25日湖北新海天投资有限公司
0 20,000,000 20,000,000 非公开发行限售股 2019年 7月 25日
合计 128,004,689 128,004,689 30,532,000 30,532,000 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行(不含优先股)情况
√ 适用 □ 不适用股票及其衍生证券名称发行日期发行价格(或利率)
发行数量 上市日期 获准上市交易数量 交易终止日期股票类
非公开发行股票 2016年 07月 11日 6.25元/股 30,532,000 2016年 07月 25日 30,532,000
报告期内证券发行(不含优先股)情况的说明:无
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
公司2016年度非公开发行新股30,532,000股,募集资金总额190,825,000.00元,扣除承销费、保荐费等发行费用
7,350,000.00元,募集资金净额为183,475,000.00元,其中增加股本30,532,000.00元,增加资本公积人民币152,943,000.00元。本期公司资产总额同比增长9.71%,因公司以每股6.25元非公开发行3053.2万股以及老厂区土地房屋拆迁补偿收入计入资本公积致所有者权益同比增加23.14%;公司本年度资产负债率49.98%较上年度55.44%下降5.46个百分点,公司资产负债结构总体无重大变化。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位:股报告期末普通股股东总数
39,546年度报告披露日前上
一月末普通股股东总数
44,945报告期末表决权恢复的优先股股
东总数(如有)(参
见注 8)
0年度报告披露
日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参
见注 8)
0
持股 5%以上的股东或前 10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况
股份状态 数量
三环集团有限公司 国有法人 27.94% 128,400,000 128,400,000
襄阳汽车轴承集团公司 国有法人 18.09% 83,159,130 83,159,130湖北新海天投资有限公司境内非国有法人
4.35% 20,000,000 20,000,000 20,000,000 质押 20,000,000中国工商银行股份有限
公司-金鹰稳健成长混合型证券投资基金
其他 2.30% 10,550,600 10,550,600
上银基金-浦发银行-襄阳汽车轴承股份有限公司
其他 2.29% 10,532,000 10,532,000 10,532,000李建冬境内自然人
1.27% 5,821,618 5,821,618中国工商银行股份有限
公司-汇添富外延增长
其他 0.65% 3,000,000 3,000,000
主题股票型证券投资基金华融国际信托有限责任
公司-华融·盛世景新
策略 1号证券投资集合资金信托计划
其他 0.64% 2,933,041 2,933,041
银河资本-西部证券-
银河资本-盛世景新策
略 1号资产管理计划
其他 0.44% 2,000,000 2,000,000王群辉境内自然人
0.43% 1,956,142 1,956,142战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10名股东的情况(如有)(参
见注 3)不适用上述股东关联关系或一致行动的说明
上述股东中,三环集团有限公司是襄阳汽车轴承集团公司的控股股东,存在关联关系。与其他股东之间不存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人;公司未知其他股东之
间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
前 10名无限售条件股东持股情况
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类 数量
三环集团有限公司 128,400,000 人民币普通股 128,400,000
襄阳汽车轴承集团公司 83,159,130 人民币普通股 83,159,130
中国工商银行股份有限公司-金鹰稳健成长混合型证券投资基金
10,550,600 人民币普通股 10,550,600
李建冬 5,821,618 人民币普通股 5,821,618
中国工商银行股份有限公司-汇添富外延增长主题股票型证券投资基金
3,000,000 人民币普通股 3,000,000
华融国际信托有限责任公司-华
融·盛世景新策略 1号证券投资集合资金信托计划
2,933,041 人民币普通股 2,933,041
银河资本-西部证券-银河资本-
盛世景新策略 1号资产管理计划
2,000,000 人民币普通股 2,000,000
王群辉 1,956,142 人民币普通股 1,956,142
华润深国投信托有限公司-慧睿盛世景集合资金信托计划
1,730,045 人民币普通股 1,730,045
陈光树 1,526,332 人民币普通股 1,526,332
前 10名无限售流通股股东之间,以
及前 10名无限售流通股股东和前
上述股东中,三环集团有限公司是襄阳汽车轴承集团公司的控股股东,存在关联关系。与其他股东之间不存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人;公司未知其他股东之
10名股东之间关联关系或一致行动的说明
间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
前 10名普通股股东参与融资融券业
务情况说明(如有)(参见注 4)
前十名普通股股东中,股东李建冬通过东兴证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有
5,821,618股公司股票。
公司前 10名普通股股东、前 10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否
公司前 10名普通股股东、前 10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质:地方国有控股
控股股东类型:法人控股股东名称
法定代表人/单位负责人
成立日期 组织机构代码 主要经营业务
三环集团有限公司 舒健 1993年 06月 02日 914200001775644500
汽车及汽车零部件、机械、电子的技术开发、制造、销售、服务和进出口贸易;
金属材料、成套设备的贸易;房地产开发、酒店业务(涉及许可经营项目,应取得相关部门许可后方可经营);对外贸易和转口贸易业务;境内外投资业务。
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况报告期末,三环集团有限公司持有湖北能源 202,444,292股股份。
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质:地方国资管理机构
实际控制人类型:法人实际控制人名称
法定代表人/单位负责人
成立日期 组织机构代码 主要经营业务湖北省国有资产监督管理委员会
不适用 不适用 不适用实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况不适用
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图:
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
√ 适用 □ 不适用
法人股东名称 法定代表人/单位负责人 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动
襄阳汽车轴承集团公司 高少兵 1992年 02月 13日 24,293.95万元
制造、销售轴承及轴承零部件、专用工模夹具和汽车零部件;组织供应本集团成员单位生产所需钢
材、有色金属及其计划外部分的调剂串换业务;轴
承工程设计、技术咨询。
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
姓名 职务 任职状态 性别 年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量
(股)本期减持股份数量
(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)高少兵
董事长、总经理
现任 男 61
2011年
12月 22日
2018年
08月 05日
0 0
梅汉生 董事 现任 男 55
2011年
12月 22日
2018年
08月 05日
0 0
袁宏亮 董事 现任 男 54
2011年
12月 22日
2018年
08月 05日
0 0
杨跃华 董事 现任 男 57
2011年
12月 22日
2018年
08月 05日
0 0张雷
董事、副总经理
现任 男 54
2011年
12月 22日
2018年
08月 05日
0 0
何一心
董事、副总经理
现任 男 53
2011年
12月 22日
2018年
08月 05日
0 0
傅孝思 独立董事 现任 男 58
2015年
08月 05日
2018年
08月 05日
0 0
高文进 独立董事 现任 男 56
2015年
08月 05日
2018年
08月 05日
0 0
汤金云 独立董事 现任 男 64
2015年
08月 05日
2018年
08月 05日
0 0景小清监事会主席
现任 女 58
2011年
12月 22日
2018年
08月 05日
0 0
姚萍 监事 现任 女 49 2011年 2018年 0 0
月 22日
08月 05日
贾孟飞 监事 现任 女 50
2011年
12月 22日
2018年
08月 05日
0 0
肖壮勇 监事 现任 男 50
2011年
12月 22日
2018年
08月 05日
0 0
张同军 监事 现任 男 43
2011年
12月 22日
2018年
08月 05日
0 0
王冠兵 副总经理 现任 男 51
2011年
12月 22日
2018年
08月 05日
0 0
严卫国 副总经理 现任 男 52
2011年
12月 22日
2018年
08月 05日
0 0
陈华军 副总经理 现任 男 53
2011年
12月 22日
2018年
08月 05日
0 0
袁湛 副总经理 现任 男 52
2011年
12月 22日
2018年
08月 05日
0 0
彭自立 财务总监 现任 男 53
2013年
08月 09日
2018年
08月 05日
0 0廖永高董事会秘书
现任 男 55
2011年
12月 22日
2018年
08月 05日
0 0
合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 0
报告期内公司实施了第一期员工持股计划,其中参与本次员工持股计划的高管及核心人员通过资管计划持有股份情况如下:
序号 名称 担任职务 认购金额(万元) 认购数量(万股)
1 高少兵 董事长、总经理 400 64
2 张雷 董事、副总经理 300 48
3 何一心 董事、副总经理 300 48
4 王冠兵 副总经理 250 40
5 严卫国 副总经理 31.25 5
序号 名称 担任职务 认购金额(万元) 认购数量(万股)
6 彭自立 财务总监 250 40
7 陈华军 副总经理 250 40
8 袁湛 副总经理 250 40
9 贾孟飞 监事 250 40
10 廖永高 董事会秘书 250 40
11 肖壮勇 监事 75 12
12 张同军 监事 18.75 3
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、董事会成员高少兵男,汉族,1956年12月出生,湖北枣阳人,本科学历,高级经济师,高级政工师。1974年9月参加工作,历任襄轴股份有限公司锻压分厂厂长兼党委书记,党委组织部部长,劳资处处长,襄轴集团公司、襄轴股份公司党委副书记、董事等。现任襄轴集团公司党委书记、董事长;襄轴股份有限公司党委书记、董事长、总经理。
梅汉生
男,1962年3月生,中共党员,大学本科学历,1984年7月毕业于清华大学汽车工程系发动机专业。历任汉阳特种汽车制
造厂工程师、分厂厂长、 湖北福通汽车有限公司副总经理、汉阳特种汽车制造厂总工程师、湖北汽车集团公司副总经理,
现任三环集团有限公司总经理、董事、党委副书记;襄阳汽车轴承股份有限公司董事。
袁宏亮
男,1963年生,大学学历,高级经济师。1988年8月至1990年8月在武汉钢铁公司工作,1990年8月至2000年11月在湖北
省机械工业厅工作,历任湖北省机械工业厅办公室副科长、副主任。2000年12月起在三环集团有限公司工作。现任三环集团有限公司副总经理、党委委员;襄阳汽车轴承股份有限公司董事。
杨跃华
男,1960年生,清华大学工学学士,高级工程师。1983年8月至1998年6月在汉阳特种汽车制造厂工作,历任车间主任、厂长助理兼办公室主任、常务副厂长,1998年8月起在三环集团有限公司工作。现任三环集团有限公司总工程师、党委委员;
襄阳汽车轴承股份有限公司董事。
张 雷男,汉族,1963 年3月出生,河南通许人, 1983年 8月参加工作,硕士,教授级高工。历任襄阳汽车轴承股份有限公司轴承研究所所长、总经理助理、副总经理;现任襄阳汽车轴承股份有限公司副总经理、党委副书记、董事。
何一心
男,1964年生,大专学历,经济师,1982年至1995年先后在襄阳轴承厂和湖北省机械工业供销总公司工作,1996年至1997年任湖北机械集团公司总经理办公室副主任,1998年5月2010年12月任湖北三环股份有限公司董事会秘书;现任襄阳汽车轴承股份有限公司副总经理、董事。
傅孝思男,湖北英山人,1959年7月生,中共党员,高级会计师,1980年至1998年在中国船舶工业物资中南公司工作,1989年至2000年任广州广船国际股份有限公司审计部副主任、钢结构事业部副经理,2000年至2006年,任中勤万信会计师事务所高
级经理、部门经理、副主任会计师,2007年至2012年,任三环集团有限公司总会计师。现任湖北久之洋红外系统股份有限公司副总经理兼财务总监、志高控股有限公司独立董事、湖北兴发化工集团股份有限公司独立董事、中船海洋与防务装备股份有限公司监事、华中科技大学兼职教授、湖北省总会计师协会副会长。
高文进男,湖北仙桃人,1961年4月生,中共党员,中南财经政法大学会计学副教授,硕士生导师,1986年会计学硕士研究生毕业,并获管理学(会计学)硕士学位,主要研究方向会计学。曾任中南财经大学会计系审计教研室主任、会计系副主任、学校会计硕士教育中心副主任等职,中国注册会计师非执业会员,兼任湖北省审计学会常务理事、湖北省会计学会理事、湖北省科技厅、财政厅和武汉市科技局有关企业项目评审财务专家、湖北蓝鼎控股股份有限公司和湖北卫东化工股份有限公司独立董事。
汤金云
男,1953年12月出生,1970年参加工作,曾在湖北省襄阳地区煤矿、湖北省宜城铝氧厂工作,工人。曾任湖北省襄樊市
机械工业供销公司科长,副经理,法律顾问,襄樊市金友机械工业物资经理,襄樊市汽车产业开发区律师事务所律师,襄阳汽车轴承股份有限公司独立董事。现任湖北长久律师事务所(合伙制)主任。
2、监事会成员景小清
女,1959年生,大学学历,高级经济师。1989年10月至1994年8月在湖北省机械工业供销总公司工作,1994年9月至1997
年9月在湖北省机械工业汽车贸易总公司工作,1997年9月至今在三环集团有限公司工作。现任三环集团有限公司董事、党委副书记,襄阳汽车轴承股份有限公司监事会主席。
姚萍
女,1968年生,大学学历,硕士,高级会计师。1989年2月起在三环集团有限公司工作,曾任三环集团有限公司资产财
务处副处长、处长,财务部部长。现任三环集团有限公司监事、总经理助理兼审计部部长;襄阳汽车轴承股份有限公司监事。
张同军男,汉族,1974年8月出生,本科,会计师。1998年参加工作,历任襄阳汽车轴承股份有限公司成本核算科科长,成本核算主管、财务会计处副经理。现任财务部财务会计处经理,公司监事。
贾孟飞
女,1967年9月出生, 大学本科学历,高级经济师、高级人力资源管理师。1989年7月至今在襄轴公司工作,曾任襄轴公
司劳动人事处科长、综合管理部人事科科长、党委工作部工资定额科科长、人力资源部部长助理、副部长职务。现任襄轴股份公司人力资源部部长、公司纪委书记、党委副书记、公司工会委员。
肖壮勇男,汉族,1967年3月出生,1987年7月毕业于洛阳工学院,本科,高级工程师。1987年7月参加工作,历任襄阳汽车轴承股份有限公司产品室主任,技术中心副主任,技术中心主任。现任技术中心副主任。
3、高管人员王冠兵男,汉族,1966年9月出生,河南邓县人,1988年7月参加工作,中共党员,硕士毕业,高级工程师。曾任襄阳汽车轴承股份有限公司产品设计室主任、分厂副厂长、厂长、营销部副部长、技术中心主任、总裁助理,现任襄阳汽车轴承股份有限公司副总经理。
严卫国
男,1965年2月出生, 1988年7月毕业于洛阳工学院,本科,高级工程师。1988年7月参加工作,历任襄阳汽车轴承股份
有限公司轴研所所长助理、零件部副部长、质量部经理。现任襄阳汽车轴承股份有限公司副总经理。
陈华军
男,1964年12月出生,中共党员。1985年7月毕业于洛阳工学院,本科,高级工程师。1985年7月参加工作,历任襄阳汽
车轴承股份有限公司规划发展处处长、技术中心副主任、企业管理部部长、发展部部长、圆锥滚子轴承分厂厂长。现任襄阳汽车轴承股份有限公司副总经理。
袁湛
男,1965年4月出生,中共党员。1987年7月毕业于太原机械学院,本科,中南财经政法大学工商管理硕士,高级经济师。
1987年8月参加工作,历任襄阳汽车轴承股份有限公司人事部人事科科长、党委组织部干部科科长、党委工作部副部长、人
力资源部副部长、部长、总裁办公室副主任。现任襄阳汽车轴承股份有限公司副总经理。
彭自立
男,1964 年 8 月出生,本科学历,注册会计师。2006 年至 2009年 7 月,任中德合资企业马勒三环气门驱动系统有
限公司财务总监;2009年 7 月至 2013 年 6 月,任湖北三环车桥有限公司总会计师职务。现任本公司财务总监。
廖永高
男,1962年10月出生,本科学历,高级经济师。1983年7月参加工作,历任襄阳汽车轴承股份有限公司证券部副部长;
现任襄阳汽车轴承股份有限公司董事会秘书、董事会办公室主任、证券投资部部长。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期在股东单位是否领取报酬津贴
梅汉生 三环集团有限公司 总经理、董事、党委副书记 是袁宏亮 三环集团有限公司 副总经理、党委委员 是杨跃华 三环集团有限公司 董事、总工程师、党委委员 是景小清 三环集团有限公司 董事、副总经理、党委副书记 是
姚萍 三环集团有限公司 监事、总经理助理兼审计部部长 是在股东单位任职情况的说明无在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人员姓名 其他单位名称在其他单位担任的职务
任期起始日期 任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴
傅孝思 湖北久之洋红外系统股份有限公司副总经理兼财务总监是
高文进 中南财经政法大学 副教授 是
汤金云 湖北长久律师事务所 主任 是在其他单位任职情况的说明无
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况公司高级管理人员的报酬由董事会薪酬与考核委员会提议并经董事会研究决定,实行基本薪酬和与生产经营业绩挂钩的浮动奖励制度。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况单位:万元
姓名 职务 性别 年龄 任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬
高少兵 董事长、总经理 男 61 现任 46.6 否梅汉生 董事 男 55 现任 0 是
袁宏亮 董事 男 54 现任 0 是
杨跃华 董事 男 57 现任 0 是
张雷 董事、副总经理 男 54 现任 35.1 否
何一心 董事、副总经理 男 53 现任 18.5 否
傅孝思 独立董事 男 58 现任 3 否
高文进 独立董事 男 56 现任 3 否
汤金云 独立董事 男 64 现任 3 否
景小清 监事会主席 女 58 现任 0 是
姚萍 监事 女 49 现任 0 是
贾孟飞 监事 女 50 现任 19 否
肖壮勇 监事 男 50 现任 11.8 否
张同军 监事 男 43 现任 6.8 否
王冠兵 副总经理 男 51 现任 25.8 否
严卫国 副总经理 男 52 现任 18.5 否
陈华军 副总经理 男 53 现任 18.5 否
袁湛 副总经理 男 52 现任 18.5 否
彭自立 财务总监 男 53 现任 18.5 否
廖永高 董事会秘书 男 55 现任 9.5 否
合计 -- -- -- -- 256.1 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量(人) 2,396
主要子公司在职员工的数量(人) 1,963
在职员工的数量合计(人) 4,359
当期领取薪酬员工总人数(人) 4,359
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人) 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数(人)
生产人员 3,284
销售人员 123
技术人员 263
财务人员 49
行政人员 640
合计 4,359教育程度
教育程度类别 数量(人)
硕士及以上 293
本科 336
大专及大专以下 3,730
合计 4,359
2、薪酬政策
公司本着公平、公正、科学化的原则,确定了公司薪酬体系以职位薪酬体系为主,辅以计件制、佣金制,使不同体系间薪酬具有横向可比性。同时为合理衡量员工绩效,公司制定相应的绩效考核制度,通过科学化的绩效考核,提高员工工作效率并作用于员工薪酬发放。
3、培训计划
为提高员工整体素质和工作效率,公司每年年末制定下一年的培训计划,具体包括培训的项目、内容、时间、方式、参加人员。主要培训内容包括员工素质、专业技能、岗位操作技能、生产安全管理、沟通管理、执行力提升等各个方面,培训形式有管理人员授课、外聘讲师授课、外部交流学习。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况报告期内,公司严格按照国家有关法律法规和上市公司规范性文件的要求,继续完善法人治理结构,加强内部控制,自觉接受各级证券监管部门和广大股东的监督,促进公司规范运作水平逐步提高。目前公司法人治理结构的实际情况与中国证监会有关上市公司规范治理的各项要求不存在差异。
截止本报告期,公司按照中国证监会、深圳交易所的要求以及公司的实际情况,制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《经理议事规则》、《内幕信息知情人制度》、《信息披露管理制度》、《关联交易管理制度》、《独立董事及审计委员会年报工作制度》、《年报报告制度》、《年报披露重大差错责任追究制度》、《外部单位报送信息管理制度》、《董事会专门委员会工作制度》、《募集资金管理制度》、《投资者关系管理制度》、《独立董事制度》。公司治理的实际状况符合《上市公司治理准则》等规范性文件的要求。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开,具有独立完整的业务及自主经营能力。
1、业务方面:公司具有独立完整的业务体系及自主经营能力,生产经营独立自主;对于不可避免的日常关联交易事项,按照市场化原则,自愿公允地进行。
2、人员方面:除控股股东、实际控制人的代表通过法定程序担任公司部分董事、监事外,公司在人事、工资管理等方面独立,无财务人员在关联公司兼职的情况。
3、资产方面:公司拥有独立的生产经营场所,独立的生产经营系统及辅助、配套设施,独立的商标、专利技术等无形资产,资产独立、完整,产权清晰。
4、机构方面:公司具有独立的组织机构,“三会”和内部机构独立运作,独立行使各项管理职能。
5、财务方面:公司设立了独立的财务部门,建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,开设独立的银行账户,依法独立纳税,独立进行财务决策、管理、核算。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
2015年年度股东大会 年度股东大会 49.52% 2016年 5月 17日 2016年 5月 18日 公告编号:2016-023
2016年第一次临时股东大会 临时股东大会 49.58% 2016年 4月 28日 2016年 4月 29日 公告编号:2016-021
、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会情况独立董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席次数以通讯方式参加次数
委托出席次数 缺席次数是否连续两次未亲自参加会议
傅孝思 7 0 7 0 0 否
高文进 7 0 7 0 0 否
汤金云 7 0 7 0 0 否
独立董事列席股东大会次数 2
连续两次未亲自出席董事会的说明:不适用
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
详见刊登于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的《独立董事2016年度述职报告》
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
(一)公司董事会审计委员会履职情况
公司董事会审计委员会由公司2 名独立董事和1 名董事组成,审计委员会召集人由具有会计专业的独立董事担任。报告期内,审计委员会高度关注公司内部控制检查监督部门的设置和人员到位情况等,要求审计部门向审计委员会汇报公司内部控制制度的建立健全和执行情况,审计委员会从中了解内控制度的执行力和实施效果。在此基础上审计委员会对公司审计部门及公司整个内部控制有关工作的完善提出意见。
根据中国证监会、深交所有关规定和公司制度,报告期内,公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则,全程关注公司
2015年度财务会计报表的审计工作,充分发挥监督作用,维护审计的独立性,具体履职情况如下:
公司年审注册会计师进场前,董事会审计委员会认真审阅了公司编制的财务报表;与年审注册会计师就公司2015年年度审计问题进行了沟通,听取了年审注册会计师的审计工作计划,协商确定了审计时间安排;审计委员会就审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、本年度审计重点、审计中关注的问题等进行了充分沟通。公司年审注册会计师进场后,董事会审计委员会与公司年审注册会计师就审计过程中的问题进行沟通和交流,督促其在约定时间提交审计报告。公司年审注册会计师出具初步审计意见后,董事会审计委员会再一次审阅了公司2015度财务会计报表,并形成书面意见,再次督促其在约定时间提交审计报告。公司年审注册会计师出具2015度审计报告后,董事会审计委员会召开专门会议,对经审计的2015度财务会计报表进行了审阅,对年审会计师事务所本年度审计工作进行了评价,并就经审计的公司2015度财务会计报表进行表决并形成决议。审计委员会认为年审会计师事务所能够按照本年度财务报告审计计划完成审计工作,如期出具了公司2015度财务报告的审计意见;在从事公司2015各项审计工作中,能够遵守职业道德规范,按照中国注册会计师审计准则执行审计工作,相关审计意见客观、公正,较好的完成了对公司的审计工作。
(二)董事会薪酬与考核委员会履职情况
公司董事会薪酬与考核委员会成员由公司2名独立董事和1 名董事组成。董事会薪酬与考核委员会对公司本年度董事、监事与高级管理人员的薪酬进行了审核,认为2015度,公司年度报告中所披露的公司董事、监事和高级管理人员的薪酬状况属实,公司董事、监事及高管人员披露的薪酬情况符合公司薪酬管理制度,未有违反公司薪酬管理制度的情形发生。
(三)董事会提名委员会履职情况
报告期内公司第五届董事会提名委员会未有提名董事、监事的事项。
(四)董事会战略委员会履职情况报告期内,公司董事会战略委员会在平时的工作会议以及董事会会议召开期间,进行了积极的沟通与交流,同时也对公司长期发展战略规划提出意见和建议,对可能影响公司发展的重大事项提出意见和建议。
七、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司高级管理人员的薪酬实行岗位结构工资制度,基本工资和浮动工资相结合,生产经营量化指标和绩效考核挂钩。公司董事会薪酬与考核委员会按照《董事会各专门委员会工作制度》的有关规定负责拟订高级管理人员的薪酬方案、考核标准,并监督方案的实施,根据主要财务指标和经营目标完成情况及岗位指标完成情况,对高级管理人员进行考核。
九、内部控制情况
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2017年 04月 26日
内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网(www.cninfo.com)《襄阳汽车轴承股份有限公司内部控制评价报告》纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例
100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并 100.00%
财务报表营业收入的比例缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告定性标准
详见 2016年 4月 27日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com)的《襄阳汽车轴承股份有限公司内部控制评价报告》
详见 2016年 4月 27日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com)的《襄阳汽车轴承股份有限公司内部控制评价报告》定量标准
详见 2016年 4月 27日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com)的《襄阳汽车轴承股份有限公司内部控制评价报告》
详见 2016年 4月 27日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com)的《襄阳汽车轴承股份有限公司内部控制评价报告》
财务报告重大缺陷数量(个) 0
非财务报告重大缺陷数量(个) 0
财务报告重要缺陷数量(个) 0
非财务报告重要缺陷数量(个) 2
十、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用内部控制审计报告中的审议意见段我们认为,襄阳轴承于 2016年 12月 31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况 披露
内部控制审计报告全文披露日期 2017年 04月 26日
内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网(www.cninfo.com)《内部控制审计报告》
内控审计报告意见类型 带强调事项段无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2017年 04月 25日
审计机构名称 中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号 勤信审字【2017】第 11386号
注册会计师姓名 叶忠辉、吕向阳审计报告正文
襄阳汽车轴承股份有限公司全体股东:
我们审计了后附的襄阳汽车轴承股份有限公司(以下简称“襄阳轴承公司”)财务报表,包括2016年12月31日的合并及母公司资产负债表,2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是襄阳轴承公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见我们认为,襄阳轴承公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了襄阳轴承公司2016年
12月31日合并及母公司财务状况以及2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:叶忠辉
二○一七年四月二十五日 中国注册会计师:吕向阳
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:人民币元
1、合并资产负债表
编制单位:襄阳汽车轴承股份有限公司
2016年 12月 31日
单位:元
项目 期末余额 期初余额
流动资产:
货币资金 226,002,625.45 181,341,133.52结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产
应收票据 69,273,327.75 73,910,704.18
应收账款 289,156,571.75 247,303,057.64
预付款项 30,678,006.86 13,033,534.01应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息
应收股利 436,612.15
其他应收款 24,305,330.83 12,129,577.41买入返售金融资产
存货 449,580,357.01 412,180,505.23划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 14,971,300.03 14,135,150.54
流动资产合计 1,103,967,519.68 954,470,274.68
非流动资产:
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 914,093.00 909,744.60持有至到期投资
长期应收款长期股权投资
投资性房地产 7,703,792.50 1,756,086.41
固定资产 1,030,876,589.40 928,301,181.00
在建工程 119,984,791.39 124,598,067.24工程物资
固定资产清理 249,130.26生产性生物资产油气资产
无形资产 294,107,695.55 318,882,797.60开发支出商誉
长期待摊费用 512,667.51 640,834.39
递延所得税资产 20,229,403.08 20,371,289.06其他非流动资产
非流动资产合计 1,474,329,032.43 1,395,709,130.56
资产总计 2,578,296,552.11 2,350,179,405.24
流动负债:
短期借款 488,475,669.76 599,321,859.16向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债
应付票据 17,709,997.00 31,396,903.00
应付账款 343,810,479.79 275,920,579.44
预收款项 6,136,765.65 6,085,769.98卖出回购金融资产款应付手续费及佣金
应付职工薪酬 29,214,186.85 29,386,457.00
应交税费 21,454,166.54 22,399,407.17
应付利息 323,659.74 521,025.42
应付股利 100,230.14
其他应付款 98,629,908.79 88,173,976.56应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 15,176,497.26 12,985,617.86其他流动负债
流动负债合计 1,021,031,561.52 1,066,191,595.59
非流动负债:
长期借款 149,264,934.27 107,973,008.57应付债券
其中:优先股永续债
长期应付款 59,048,623.16 55,880,718.43
长期应付职工薪酬 9,589,632.02 9,533,144.58专项应付款预计负债
递延收益 38,564,194.25 53,768,468.08
递延所得税负债 11,275,247.45 9,650,607.83其他非流动负债
非流动负债合计 267,742,631.15 236,805,947.49
负债合计 1,288,774,192.67 1,302,997,543.08
所有者权益:
股本 459,611,797.00 429,079,797.00其他权益工具
其中:优先股永续债
资本公积 770,280,979.03 565,454,763.67
减:库存股
其他综合收益 -9,771,627.30 -3,656,439.27专项储备
盈余公积 73,498,392.39 73,498,392.39
一般风险准备
未分配利润 -69,718,081.17 -81,370,559.01
归属于母公司所有者权益合计 1,223,901,459.95 983,005,954.78
少数股东权益 65,620,899.49 64,175,907.38
所有者权益合计 1,289,522,359.44 1,047,181,862.16
负债和所有者权益总计 2,578,296,552.11 2,350,179,405.24
法定代表人:高少兵 主管会计工作负责人:彭自立 会计机构负责人:谢德友
2、母公司资产负债表
单位:元
项目 期末余额 期初余额
流动资产:
货币资金 174,620,424.53 144,506,967.57以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产
应收票据 67,767,621.14 70,947,070.59
应收账款 233,500,899.63 199,084,397.93
预付款项 1,912,869.81 2,194,454.73应收利息应收股利
其他应收款 31,962,125.60 21,044,972.61
存货 283,101,035.65 246,761,668.61划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,373,055.00 6,068,944.09
流动资产合计 797,238,031.36 690,608,476.13
非流动资产:
可供出售金融资产 851,100.00 851,100.00持有至到期投资长期应收款
长期股权投资 9,951,350.00 9,951,350.00投资性房地产
固定资产 834,297,399.11 745,376,129.71
在建工程 142,936,666.62 124,967,743.02
工程物资
固定资产清理 249,130.26生产性生物资产油气资产
无形资产 253,370,800.94 272,051,747.46开发支出商誉
长期待摊费用 512,667.51 640,834.39
递延所得税资产 12,352,026.11 11,971,178.87其他非流动资产
非流动资产合计 1,254,272,010.29 1,166,059,213.71
资产总计 2,051,510,041.65 1,856,667,689.84
流动负债:
短期借款 202,000,000.00 326,590,744.19以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债
应付票据 20,470,997.00 33,346,903.00
应付账款 301,458,044.47 239,485,342.10
预收款项 5,546,219.16 5,096,408.51
应付职工薪酬 10,080,081.83 10,343,793.92
应交税费 12,967,774.48 18,400,129.72
应付利息 323,659.74 304,241.67应付股利
其他应付款 71,183,838.18 61,129,201.32划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 0.00 0.00其他流动负债
流动负债合计 624,030,614.86 694,696,764.43
非流动负债:
长期借款 134,000,000.00 89,000,000.00应付债券
其中:优先股永续债
长期应付款 37,000,000.00 37,000,000.00长期应付职工薪酬专项应付款预计负债
递延收益 34,309,381.86 48,919,568.50递延所得税负债
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 205,309,381.86 174,919,568.50
负债合计 829,339,996.72 869,616,332.93
所有者权益:
股本 459,611,797.00 429,079,797.00其他权益工具
其中:优先股永续债
资本公积 770,212,429.03 565,386,213.67
减:库存股
其他综合收益 0.00 0.00专项储备
盈余公积 73,498,392.39 73,498,392.39
未分配利润 -81,152,573.49 -80,913,046.15
所有者权益合计 1,222,170,044.93 987,051,356.91
负债和所有者权益总计 2,051,510,041.65 1,856,667,689.84
3、合并利润表
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,395,099,473.71 1,252,523,366.00
其中:营业收入 1,395,099,473.71 1,252,523,366.00利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,402,344,279.70 1,342,681,582.72
其中:营业成本 1,238,328,488.88 1,146,723,557.66利息支出
手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加 11,859,302.24 4,378,492.76
销售费用 40,868,134.93 51,539,282.35
管理费用 92,201,484.77 98,613,079.11
财务费用 15,756,627.20 19,762,781.75
资产减值损失 3,330,241.68 21,664,389.09加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)投资收益(损失以“-”号填列)
21,058.10 72,650.00
其中:对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列) -7,223,747.89 -90,085,566.72
加:营业外收入 33,525,642.49 27,544,356.00
其中:非流动资产处置利得 274,916.00 233,818.18
减:营业外支出 4,600,427.24 7,799,934.27
其中:非流动资产处置损失 262,511.34 3,052,203.97四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
21,701,467.36 -70,341,144.99
减:所得税费用 5,091,376.74 3,734,941.13
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 16,610,090.62 -74,076,086.12
归属于母公司所有者的净利润 11,652,477.84 -78,884,730.05
少数股东损益 4,957,612.78 4,808,643.93
六、其他综合收益的税后净额 -8,200,548.01 -104,822.52归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
-6,115,188.03 66,585.38
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益
-6,115,188.03 66,585.38
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 -6,115,188.03 66,585.38
6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
-2,085,359.98 -171,407.90
七、综合收益总额 8,409,542.61 -74,180,908.64归属于母公司所有者的综合收益总额
5,537,289.81 -78,818,144.67
归属于少数股东的综合收益总额 2,872,252.80 4,637,236.03
八、每股收益:
(一)基本每股收益 0.03 -0.18
(二)稀释每股收益 0.03 -0.18
法定代表人:高少兵 主管会计工作负责人:彭自立 会计机构负责人:谢德友
4、母公司利润表
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 765,703,298.52 685,414,483.73
减:营业成本 692,307,817.60 658,341,777.32
税金及附加 9,816,702.19 2,001,924.84
销售费用 36,059,780.78 46,624,980.00
管理费用 48,607,824.81 58,452,565.69
财务费用 8,610,884.59 14,208,567.93
资产减值损失 1,965,698.34 18,198,876.87加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)投资收益(损失以“-”号填列)
621,058.10 72,650.00
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列) -31,044,351.69 -112,341,558.92
加:营业外收入 30,954,993.60 24,416,812.16
其中:非流动资产处置利得 5,483,638.19 2,581,990.63
减:营业外支出 531,016.49 3,678,206.99
其中:非流动资产处置损失 262,511.34 166,234.52三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
-620,374.58 -91,602,953.75
减:所得税费用 -380,847.24 -1,526,982.07
四、净利润(净亏损以“-”号填列) -239,527.34 -90,075,971.68
五、其他综合收益的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
.其他
六、综合收益总额 -239,527.34 -90,075,971.68
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 862,597,297.15 839,548,971.71客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额
收到的税费返还 11,019,881.65 758,477.31
收到其他与经营活动有关的现金 17,787,928.48 26,034,519.36
经营活动现金流入小计 891,405,107.28 866,341,968.38
购买商品、接受劳务支付的现金 527,570,028.84 589,381,296.43客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现 249,507,634.16 276,156,776.78

支付的各项税费 95,571,648.11 48,091,200.70
支付其他与经营活动有关的现金 54,238,093.85 73,942,870.43
经营活动现金流出小计 926,887,404.96 987,572,144.34
经营活动产生的现金流量净额 -35,482,297.68 -121,230,175.96
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 21,058.10 7,650.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
74,150.00 8,717,330.14处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 55,799,414.00
投资活动现金流入小计 55,894,622.10 8,724,980.14
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
95,798,438.13 174,814,718.80
投资支付的现金 56,348.60质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 95,798,438.13 174,871,067.40
投资活动产生的现金流量净额 -39,903,816.03 -166,146,087.26
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金 184,975,000.00 22,938,573.72
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
22,938,573.72
取得借款收到的现金 390,647,994.56 425,237,119.14发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 13,370,800.00 37,000,000.00
筹资活动现金流入小计 588,993,794.56 485,175,692.86
偿还债务支付的现金 434,714,238.61 174,188,085.24
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
27,054,329.32 21,674,151.44
其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润
403,065.77
支付其他与筹资活动有关的现金 1,132,800.00
筹资活动现金流出小计 462,901,367.93 195,862,236.68
筹资活动产生的现金流量净额 126,092,426.63 289,313,456.18
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
350,877.80 -1,926,248.83
五、现金及现金等价物净增加额 51,057,190.72 10,944.13
加:期初现金及现金等价物余额 112,967,042.79 112,956,098.66
六、期末现金及现金等价物余额 164,024,233.51 112,967,042.79
6、母公司现金流量表
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 302,940,541.70 231,975,593.90收到的税费返还 853,577.17 328,788.08
收到其他与经营活动有关的现金 9,908,900.45 22,292,140.02
经营活动现金流入小计 313,703,019.32 254,596,522.00
购买商品、接受劳务支付的现金 164,302,438.06 163,177,316.99支付给职工以及为职工支付的现金
151,796,826.50 136,447,598.16
支付的各项税费 31,409,160.00 32,533,142.72
支付其他与经营活动有关的现金 29,925,231.09 56,156,421.11
经营活动现金流出小计 377,433,655.65 388,314,478.98
经营活动产生的现金流量净额 -63,730,636.33 -133,717,956.98
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 321,058.10 7,650.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
74,150.00 33,075.10处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 55,799,414.00
投资活动现金流入小计 56,194,622.10 40,725.10
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
82,234,344.81 129,248,240.04
投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 82,234,344.81 129,248,240.04
投资活动产生的现金流量净额 -26,039,722.71 -129,207,514.94
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金 184,975,000.00
取得借款收到的现金 287,000,000.00 415,590,744.19发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 13,370,800.00 37,000,000.00
筹资活动现金流入小计 485,345,800.00 452,590,744.19
偿还债务支付的现金 340,000,000.00 163,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
19,192,432.51 15,465,371.77
支付其他与筹资活动有关的现金 1,132,800.00
筹资活动现金流出小计 360,325,232.51 178,465,371.77
筹资活动产生的现金流量净额 125,020,567.49 274,125,372.42
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
1,258,947.30 -425,685.24
五、现金及现金等价物净增加额 36,509,155.75 10,774,215.26
加:期初现金及现金等价物余额 76,132,876.84 65,358,661.58
六、期末现金及现金等价物余额 112,642,032.59 76,132,876.84
7、合并所有者权益变动表本期金额
单位:元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积
减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积
一般风险准备未分配利润优先股永续债其他
一、上年期末余额
429,0
79,79
7.00
565,45
4,763.
67
-3,656
,439.2
7
73,498
,392.3
9
-81,37
0,559.
01
64,175
,907.3
8
1,047,
181,86
2.16
加:会计政策变更前期差错更正
同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额
429,0
79,79
7.00
565,45
4,763.
67
-3,656
,439.2
7
73,498
,392.3
9
-81,37
0,559.
01
64,175
,907.3
8
1,047,
181,86
2.16
三、本期增减变动
金额(减少以“-”号填列)
30,53
2,000
.00
204,82
6,215.
36
-6,115
,188.0
3
11,652
,477.8
4
1,444,
992.11
242,34
0,497.
28
(一)综合收益总额
-6,115
,188.0
3
11,652
,477.8
4
2,872,
252.80
8,409,
542.61
(二)所有者投入和减少资本
30,53
2,000
.00
153,29
1,113.
21
183,82
3,113.
21
1.股东投入的普通股
30,53
2,000
.00
153,29
1,113.
21
183,82
3,113.
21
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
-1,427
,260.6
9
-1,427
,260.6
9
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分配
-1,427
,260.6
9
-1,427
,260.6
9
4.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2,238,
537.10
2,238,
537.10
2.本期使用
2,238,
537.10
2,238,
537.10
(六)其他
51,535
,102.1
5
51,535
,102.1
5
四、本期期末余额
459,6
11,79
7.00
770,28
0,979.
03
-9,771
,627.3
0
73,498
,392.3
9
-69,71
8,081.
17
65,620
,899.4
9
1,289,
522,35
9.44上期金额
单位:元项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积
减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积
一般风险准备未分配利润优先股永续债其他
一、上年期末余额
429,0
79,79
7.00
565,45
4,763.
67
-3,723
,024.6
5
73,498
,392.3
9
-2,485
,828.9
6
37,549
,016.5
7
1,099,
373,11
6.02
加:会计政策变更前期差错更正
同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额
429,0
79,79
565,45
4,763.
-3,723
,024.6
73,498
,392.3
-2,485
,828.9
37,549
,016.5
1,099,
373,11
.00 67 5 9 6 7 6.02
三、本期增减变动
金额(减少以“-”号填列)
66,585
.38
-78,88
4,730.
05
26,626
,890.8
1
-52,19
1,253.
86
(一)综合收益总额
66,585
.38
-78,88
4,730.
05
4,637,
236.03
-74,18
0,908.
64
(二)所有者投入和减少资本
22,392
,720.5
5
22,392
,720.5
5
1.股东投入的普通股
22,392
,720.5
5
22,392
,720.5
5
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
-403,0
65.77
-403,0
65.77
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分配
-403,0
65.77
-403,0
65.77
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2,372,
576.49
2,372,
576.49
.本期使用
2,372,
576.49
2,372,
576.49
(六)其他
四、本期期末余额
429,0
79,79
7.00
565,45
4,763.
67
-3,656
,439.2
7
73,498
,392.3
9
-81,37
0,559.
01
64,175
,907.3
8
1,047,
181,86
2.16
8、母公司所有者权益变动表本期金额
单位:元项目本期股本其他权益工具资本公积
减:库存股其他综合收益
专项储备 盈余公积未分配利润所有者权
益合计 优先股 永续债 其他
一、上年期末余额
429,079
,797.00
565,386,
213.67
73,498,3
92.39
-80,91
3,046.
15
987,051,
356.91
加:会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额
429,079
,797.00
565,386,
213.67
73,498,3
92.39
-80,91
3,046.
15
987,051,
356.91
三、本期增减变动
金额(减少以“-”号填列)
30,532,
000.00
204,826,
215.36
-239,5
27.34
235,118,
688.02
(一)综合收益总额
-239,5
27.34
-239,527
.34
(二)所有者投入和减少资本
30,532,
000.00
153,291,
113.21
183,823,
113.21
1.股东投入的普通股
30,532,
000.00
153,291,
113.21
183,823,
113.21
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2,238,53
7.10
2,238,53
7.10
2.本期使用
2,238,53
7.10
2,238,53
7.10
(六)其他
51,535,1
02.15
51,535,1
02.15
四、本期期末余额
459,611
,797.00
770,212,
429.03
73,498,3
92.39
-81,15
2,573.
49
1,222,17
0,044.93上期金额
单位:元项目上期股本其他权益工具资本公积
减:库存股其他综合收益
专项储备 盈余公积未分配利润所有者权
益合计 优先股 永续债 其他
一、上年期末余额
429,079
,797.00
565,386,
213.67
73,498,3
92.39
9,162,
925.53
1,077,12
7,328.59
加:会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额
429,079
,797.00
565,386,
213.67
73,498,3
92.39
9,162,
925.53
1,077,12
7,328.59
三、本期增减变动
金额(减少以“-”号填列)
-90,07
5,971.
68
-90,075,
971.68
(一)综合收益总额
-90,07
5,971.
68
-90,075,
971.68
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2,372,57
6.49
2,372,57
6.49
2.本期使用
2,372,57
6.49
2,372,57
6.49
(六)其他
四、本期期末余额
429,079
,797.00
565,386,
213.67
73,498,3
92.39
-80,91
3,046.
15
987,051,
356.91
三、公司基本情况
(一)襄阳汽车轴承股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)设立于1993年5月,是经湖北省体改委以鄂改(1992)
57号文批准采用定向募集方式设立的股份公司。1996年湖北省证券委员会以鄂证(1996)11号文下达1995年度社会公众股额
度1527.96万股(人民币面值),湖北省人民政府鄂证函(1996)144号文批准同意按2.083:1的比例同比例缩股,中国证券
监督管理委员会以证监发文(1996)403号文批准同意公开发行股票。1996年12月24日公开发行,1997年元月6日在深交所挂牌交易。1999年原湖北省证监局以鄂证监函(1999)08号文初审批准并获得中国证券监督管理委员会证监公司字(2000)5号文核准通过向国有法人股股东配售1,366,400股,向社会公众股股东配售18,208,050股,配售工作于2000年3月底完成,配
售后公司总股本140,440,018股。根据公司2005年股东大会决议、2006年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关会议决议、修改后章程的规定及湖北省人民政府国有资产监督管理委员会“鄂国资产权[2006]140号”文件批复,公司以2006年7月11日社会公众股78,901,579股为基数,按每10股转增3.4股的比例,以资本公积向社会公众股转增股份26,826,537股。又以2006
年7月12日的股本为基数,按每10股转增8股的比例,以资本公积向全体股东转增股份133,813,242股,共计转增股本
160,639,779股。2012年经中国证券监督管理委员会“证监许可[2012]1662号”文核准,公司向特定投资者非公开发行不超
过16000万股 A 股股票。2013年1月9日,公司实际已非公开发行股份人民币普通股(A股)股票128,000,000股;2016年1月22日收到中国证券监督管理委员会“证监许可[2016]134号”文核准,公司非公开发行不超过12,000万股新股。2016年7月11日,公司实际已非公开发行股份人民币普通股(A股)股票30,532,000股。截止2016年12月31日,公司总股本459,611,797股。
公司属机械加工行业,主要产品为中型汽车轴承,产品商标为“ZXY”牌商标。
公司经营范围:货物进出口、技术进出口(国家禁止或限制进出口的货物和技术除外);制造销售轴承及零部件、汽车零部件、机电设备、轴承设备及备件、模具磨料、油石砂轮;承揽机械工业基础设计、轴承工程设计、设备安装及维修;电器修理;设备安装及装饰装璜业务;技术咨询、技术转让;劳务服务。批零兼营汽车(不含九座及以下品牌乘用车)、金属材料、化工原料及产品(不含化学危险品)、电器电料、办公用品、五金交电、百货、服装加工业。
(二)企业注册地:湖北襄阳。
组织形式:股份有限公司。
总部地址:湖北省襄阳市襄城区轴承路1号。
(三)财务报告的批准:本财务报告于2017年4月26日由本公司董事会批准报出。
截至报告期末,纳入合并财务报表范围的子公司共计8家,本报告期合并财务报表范围无变化,详见本“附注八、合并范围变更”、本“附注九、在其他主体中的权益”。四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础,根据实际发生的交易事项,按照企业会计准则的有关规定,并基于本附注五、“重要会计政策和会计估计”进行编制。
2、持续经营本公司自本报告期末起12个月内不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
具体会计政策和会计估计提示:
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2、会计期间本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期,是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司正常营业周期短于一年。
正常营业周期短于一年的,自资产负债表日起一年内变现的资产或自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的负债归类为流动资产或流动负债。
4、记账本位币本公司及本公司境内子公司采用人民币作为记账本位币。本公司境外子公司以经营所处的主要经济环境中的货币作为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币;公司子公司襄轴香港投资有限公司、襄轴卢森堡投资有限公司、襄轴(法兰克福)有限公司、PBF(华沙)有限公司、波兰克拉希尼克滚动轴承股份有限公司主要经营地分别为香港、卢森堡、德国、波兰、波兰,根据其经营处所的主要经济环境中的货币选择港币、欧元、欧元、兹罗提、兹罗提为其记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1)同一控制下企业合并的会计处理方法
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并,企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表的账面价值的份额计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益,购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(2)非同一控制下企业合并的会计处理方法
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》(财会〔2012〕
19号)和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准,判断该多次交易是否属于
“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及《长期股权投资》准则进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转入当期投资收益)。
在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转为购买日所属当期投资收益)。
6、合并财务报表的编制方法合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。
(1)合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。被投资方的相关活动根据具体情况进行判断,通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。
合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的企业或主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重新评估。
(2)合并财务报表编制的方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;
当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益)。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
(1)合营安排分类
合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排,分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
(2)共同经营会计处理方法
当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营利益份额相关的下列项目:
①确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;
②确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;
③确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
④按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;
⑤认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
(三)当公司为合营企业的合营方时,将对合营企业的投资确认为长期股权投资。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金,且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物,包括从购买日起三个月内到期的在证券市场上可流通的短期债券投资,但不包括其他货币资金中的定期存款、存入保证金等不能随时支取的款项。
9、外币业务和外币报表折算
(1)外币业务折算
外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或资本公积。
(2)外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,确认为其他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营时,将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益,部分处置按处置比例计算。现金流量表采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列示。
10、金融工具在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关的交易费用直接计入损益,对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
(1)金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
(2)金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:A.取得该金融资产的目的,主要是为了近期内出售;B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;C.属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产,在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;B.本公司风险
管理或投资策略的正式书面文件已载明,对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在计算实际利率时,本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失),同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定,即初始确认金额扣除已偿还的本金,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他综合收益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本进行后续计量。可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,计入投资收益。
(3)金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记金额确认为减值损失,计入当期损益。金融资产在确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时,表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过50%(含50%);“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过
12个月(含12个月)。
可供出售金融资产发生减值时,将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失,不予转回。
(4)金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
(5)金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债,以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
(6)金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
(7)金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
(8)权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。企业合并中合并方发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入,不足抵减的,冲减留存收益。其余权益工具,在发行时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
11、应收款项
(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 公司将单项金额超过 100万的认定为单项金额重大的应收款项单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
进行单项减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1年以内(含 1年) 5.00% 5.00%
1-2年 20.00% 20.00%
2-3年 50.00% 50.00%
3年以上 100.00% 100.00%组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明单项金额不重大的应收款项发生减值坏账准备的计提方法
进行单项减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
12、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
(1)存货的分类
主要包括原材料、低值易耗品、委托加工材料、在产品、产成品等。
(2)存货的计价方法
公司原材料按实际成本计价,发出采用加权平均法;库存商品轴承按计划成本,其他按实际成本计价。低值易耗品采用
一次性摊销法。
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的,按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。存货可变现净值根据存货估计市价减去预计的处置费用后确定。
(4)存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
①低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
②包装物
按照一次转销法进行摊销。
、长期股权投资
长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、重大影响的权益性投资,以及对其合营企业的权益性投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的权益性投资,作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。
共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他
方一起共同控制这些政策的制定。
(1)投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账
面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益(通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。
不属于“一揽子交易”的,在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理)。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本,合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和(通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益)。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
(2)后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。
本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
③收购少数股权在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注 “合并财务报表的编制方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
14、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
采用成本模式计量的投资性房地产,采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。公司对投资性房地产在预计可使用年限内按年限平均法摊销,预计可使用年限超过40年的,按40年摊销。
15、固定资产
(1)确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。对已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按该项固定资产的账面价值,即固定资产原值减去累计折旧和已计提的减值准备以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
(2)折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 25-40 0-3 2.425-4.000
通用设备 年限平均法 14 3 6.929
专用设备 年限平均法 7-20 0-5 4.750-14.286
动力传导设备 年限平均法 8 0-3 12.125-12.500
运输仪表工具 年限平均法 3-15 0-3 6.467-33.333
工具用具及管理设备 年限平均法 18 0-3 5.389-5.555
其他设备 年限平均法 4-40 0-3 2.425-25.000
本公司至少于每年年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,必要时进行调整。
(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁:(1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;(2)承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权;(3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的 75%以上(含 75%)];(4)承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上(含 90%)];出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上(含 90%)];(5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账,按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
16、在建工程公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
资产负债表日,有迹象表明在建工程发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备
17、借款费用
(1) 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
(2)借款费用资本化期间①当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
②若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
③当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
(3)借款费用资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
18、无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
①无形资产包括土地使用权、专利权等,按成本进行初始计量。
②使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
项目 摊销年限(年)
土地使用权 50、70专有技术 10
使用寿命不确定的无形资产不摊销,公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。对使用寿命不确定的无形资产,使用寿命不确定的判断依据是:无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,但每个会计期间,需对其使用寿命进行复核,如果有证据表明其使用寿命有限,则转为按使用寿命有限的无形资产处理。
③使用寿命确定的无形资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备;使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
(2)内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准:
研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
19、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
20、职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本;
其中,非货币性福利按照公允价值计量。
(2)离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划按照承担的风险和义务情况,可以分为设定提存计划和设定受益计划。
①设定提存计划
公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金,确认为负债,并按照受益对象计人当期损益或相关资产成本。
②设定受益计划
设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。会计处理包括下列步骤:
1)根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定
受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间;公司对所有设定受益计划义务予以折现,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。折现时所采用的折现率根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定;
2)设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一
项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。资产上限是指公司可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值;
3)期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计
量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额;
4)在设定受益计划结算时,确认一项结算利得或损失。
(3)辞退福利的会计处理方法
公司向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
在公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益。公司按照辞退计划条款的规定,合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的,适用短期薪酬的相关规定;辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的,适用其他长期职工福利的有关规定。
(4)其他长期职工福利的会计处理方法
公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划进行会计处理,但是重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动计入当期损益或相关资产成本。
21、预计负债
因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。
公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
22、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

(1)收入确认原则
①销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;公司不再保留通常与
所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
②提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。
③让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(2)收入确认的具体方法
公司主要销售轴承、万向节等产品。内销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给购货方,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。
外销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品报关、离港,取得提单,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。
23、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:
(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金
额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更
(2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件:
①应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认,或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算,且预计其金额不存在重大不确定性;
②所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法,且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请),而不是专门针对特定企业制定的;
③相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限,且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的,因而可以合理保证其可在规定期限内收到;
④根据本公司和该补助事项的具体情况,应满足的其他相关条件(如有)。
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用和损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关费用和损失的,直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。
24、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
(2)确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据
表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
(3) 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以
抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
(4)公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:①企业合并;②直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
25、租赁
(1)经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2)融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
、其他重要的会计政策和会计估计
根据财政部、安全监管总局关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知(财企[2012]16 号),安全生产费用的提取和使用范围如下:
1.机械制造企业以上年度实际营业收入为计提依据,采取超额累退方式按照以下标准平均逐月提取:
(1)营业收入不超过1000 万元的,按照2%提取;
(2)营业收入超过1000 万元至1 亿元的部分,按照1%提取;
(3)营业收入超过1 亿元至10 亿元的部分,按照0.2%提取;
(4)营业收入超过10 亿元至50 亿元的部分,按照0.1%提取;
(5)营业收入超过50 亿元的部分,按照0.05%提取。
2.机械制造企业安全费用应当按照以下范围使用:
(1)完善、改造和维护安全防护设施设备支出(不含“三同时”要求初期投入的安全设施),包括生产作业场所的防
火、防爆、防坠落、防毒、防静电、防腐、防尘、防噪声与振动、防辐射或者隔离操作等设施设备支出,大型起重机械安装安全监控管理系统支出;
(2)配备、维护、保养应急救援器材、设备支出和应急演练支出;
(3)开展重大危险源和事故隐患评估、监控和整改支出;
(4)安全生产检查、评价(不包括新建、改建、扩建项目安全评价)、咨询和标准化建设支出;
(5)安全生产宣传、教育、培训支出;
(6)配备和更新现场作业人员安全防护用品支出;
(7)安全生产适用的新技术、新标准、新工艺、新装备的推广应用;
(8)安全设施及特种设备检测检验支出;
(9)其他与安全生产直接相关的支出。
27、重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
(2)重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 17%
城市维护建设税 实际缴纳流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、20%、25%房产税
从价计征的,按房产原值一次减除 20%后余值;从租计征的,按租金收入
1.2%、8%
教育费附加 实际缴纳流转税税额 3%
地方教育费附加 实际缴纳流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明纳税主体名称 所得税税率
襄阳汽车轴承股份有限公司 15%
襄阳普瑞斯轴承自动化设备有限公司 25%
襄轴香港投资有限公司 16.5%襄轴(上海)国际贸易有限公司 25%
襄轴卢森堡投资有限公司 22%襄轴(法兰克福)有限公司 16.1%
PBF(华沙)有限公司 19%
波兰克拉希尼克滚动轴承股份有限公司 19%
湖北三环襄轴装备技术有限公司 25%
2、税收优惠
根据湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局批准,公司被确定为湖北省高新技术企业,享受税收优惠政策,自2014年1月1日至2016年12月31日公司执行15%的企业所得税税率。
3、其他
本公司境外子公司源于其他地区的应纳税事项,根据经营所在国家现行法律、解释公告和惯例,适用当地税率。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 513,853.97 953,389.18
银行存款 198,507,852.05 146,506,438.00
其他货币资金 26,980,919.43 33,881,306.34
合计 226,002,625.45 181,341,133.52
其中:存放在境外的款项总额 39,972,444.82 29,387,164.31其他说明
(1)其他货币资金期末余额包括:①证券账户资金余额2,527.49元;②保证金26,978,391.94元。
(2)期末存在抵押、冻结等对变现有限制款项:湖北银行襄阳檀溪支行银行存款35,000,000.00元于2015被湖北省武汉
市中级人民法院冻结,截止至2016年12月31日未解冻。
(3)期末存放在境外的款项包括 1、现金:美元2,134.26元,欧元3,297.11元,兹罗提255,142.76元,折合人民币
465,277.42元;2、银行存款:美元380,708.63元,欧元4,378,016.88元, 港币109,741.23元,兹罗提2,729,345.86元,折合人
民币39,507,167.40元。
(4)期末有潜在回收风险的款项无。
2、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
3、应收票据
(1)应收票据分类列示
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 69,273,327.75 73,910,704.18
合计 69,273,327.75 73,910,704.18
(2)期末公司已质押的应收票据
单位: 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 12,000,000.00
商业承兑票据 0.00
合计 12,000,000.00
(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位: 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 331,774,821.01 12,000,000.00
合计 331,774,821.01 12,000,000.00
(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位: 元
项目 期末转应收账款金额
商业承兑票据 0.00
合计 0.00
其他说明:无
4、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位: 元类别
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备账面价值
账面余额 坏账准备账面价值
金额 比例 金额计提比例
金额 比例 金额 计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
316,500
,859.07
99.59%
27,344,
287.32
8.64%
289,156,
571.75
270,51
9,270.
00
99.52%
23,216,2
12.36
8.58%
247,303,0
57.64单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
1,309,8
10.66
0.41%
1,309,8
10.66
100.00%
1,311,
328.30
0.48%
1,311,32
8.30
100.00%合计
317,810
,669.73
100.00%
28,654,
097.98
9.02%
289,156,
571.75
271,83
0,598.
30
100.00%
24,527,5
40.66
9.02%
247,303,0
57.64
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
应收账款(按单位)期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
DEMOLITION SCRAP
RECYCLING-CATARIN Sp.
z o.o
1,269,064.44 1,269,064.44 100.00% 确定无法收回
合计 1,269,064.44 1,269,064.44 -- --
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
单位: 元账龄期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例
1年以内分项
1年以内小计 292,699,499.94 14,634,975.04 5.00%
1至 2年 13,350,367.48 2,670,073.46 20.00%
2至 3年 823,505.68 411,752.85 50.00%
3年以上 9,627,485.97 9,627,485.97 100.00%
合计 316,500,859.07 27,344,287.32
确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 4,126,557.32元;本期收回或转回坏账准备金额 647,100.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位: 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
陕西东风车桥传动系统股份有限公司 647,100.00 以货抵债
合计 647,100.00 --
(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占应收账款期末余额合计数
的比例(%)坏账准备期末余额
深圳市比亚迪供应链管理有限公司 货款 18,785,678.71 1年以内 5.91 939,283.94
陕西汉德车桥有限公司 货款 17,426,841.82 1年以内/1-2年 5.48 1,914,933.67
东风德纳车桥有限公司十堰工厂 货款 12,778,525.25 1年以内 4.02 638,926.26
东风德纳车桥有限公司 货款 12,574,844.60 1年以内 3.96 628,742.23
印度 TATA MOTORS LIMITED 货款 10,675,244.00 1年以内 3.36 533,762.20
合计 72,241,134.38 22.73 4,655,648.30
、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
单位: 元账龄
期末余额 期初余额
金额 比例 金额 比例
1年以内 27,170,973.69 88.57% 11,841,109.29 90.85%
1至 2年 3,355,275.09 10.94% 845,750.15 6.49%
2至 3年 31,678.00 0.10% 274,924.57 2.11%
3年以上 120,080.08 0.39% 71,750.00 0.55%
合计 30,678,006.86 -- 13,033,534.01 --
账龄超过 1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
债权单位 期末余额 账龄 未结算的原因
无锡市汇光精密机械有限公司 2,980,921.10 1年以内/1-2年 合同未完成
浙江陀曼精密机械有限公司 1,861,550.40 1-2年 合同未完成
合计 4,842,471.50
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 与本公司关系 金额 账龄 未结算原因
三环香港国际贸易有限公司 供应商 15,632,751.06 1年以内 合同未完成
无锡市汇光精密机械有限公司 供应商 2,980,921.10 1年以内/1-2年 合同未完成
浙江陀曼精密机械有限公司 供应商 1,861,550.40 1-2年 合同未完成
易孚迪感应设备(上海)有限公司 供应商 1,617,000.00 1年以内 合同未完成
济南易恒技术有限公司 供应商 1,540,400.00 1年以内 合同未完成
合计 23,632,622.56
其他说明:无
6、应收股利
(1)应收股利
单位: 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
PBF(华沙)有限公司 436,612.15
合计 436,612.15
、其他应收款
(1)其他应收款分类披露
单位: 元类别
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备账面价值
账面余额 坏账准备账面价值
金额 比例 金额计提比例
金额 比例 金额 计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款
27,485,
452.75
100.00%
3,180,1
21.92
11.57%
24,305,3
30.83
14,579
,884.3
8
100.00%
2,450,30
6.97
16.81%
12,129,57
7.41合计
27,485,
452.75
100.00%
3,180,1
21.92
11.57%
24,305,3
30.83
14,579
,884.3
8
100.00%
2,450,30
6.97
16.81%
12,129,57
7.41
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
单位: 元账龄期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例
1年以内分项
1年以内小计 24,659,083.18 1,202,538.87 5.00%
1至 2年 930,966.54 186,193.32 20.00%
2至 3年 208,026.60 104,013.30 50.00%
3年以上 1,687,376.43 1,687,376.43 100.00%
合计 27,485,452.75 3,180,121.92
确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 729,814.95元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00元。
(3)其他应收款按款项性质分类情况
单位: 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
拆迁补偿款 10,000,000.00
往来款 9,675,170.47 8,761,194.49
周转金 2,180,143.89 2,334,934.08
出口退税 1,024,330.80 429,689.25
暂挂待抵扣进项税 39,588.49 621,570.27
其他 4,566,219.10 2,432,496.29
合计 27,485,452.75 14,579,884.38
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位: 元
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额襄阳市襄城区住房和城乡建设局
拆迁补偿款 10,000,000.00 1年以内 36.38% 500,000.00
湖北三环成套贸易有限公司
往来款 1,736,900.00 1年以内 6.32% 86,845.00
襄樊市财政局 改制余额款 860,435.01 3年以上 3.13% 860,435.01
马国良 退运返修保证金 680,031.79 1年以内/1-2年 2.47% 90,129.61
鲁波 反倾销保证金 338,187.85
1-2年/2-3年/3年以上
1.23% 338,187.85
合计 -- 13,615,554.65 -- 49.53% 1,875,597.47
8、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
(1)存货分类
单位: 元项目
期末余额 期初余额
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 68,231,643.29 3,574,458.13 64,657,185.16 60,449,109.12 4,481,608.18 55,967,500.94
在产品 92,877,898.07 5,004,932.15 87,872,965.92 92,287,655.28 2,027,260.19 90,260,395.09
库存商品 315,803,152.51 28,213,422.64 287,589,729.87 284,733,213.15 31,229,923.13 253,503,290.02
低值易耗品 2,699,113.36 2,699,113.36 5,026,823.60 5,026,823.60
委托加工物资 6,761,362.70 6,761,362.70 7,422,495.58 7,422,495.58
合计 486,373,169.93 36,792,812.92 449,580,357.01 449,919,296.73 37,738,791.50 412,180,505.23
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否
(2)存货跌价准备
单位: 元
项目 期初余额
本期增加金额 本期减少金额期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 4,481,608.18 299,741.05 1,206,891.10 3,574,458.13
在产品 2,027,260.19 2,977,671.96 5,004,932.15
库存商品 31,229,923.13 2,318,243.77 5,334,744.26 28,213,422.64
合计 37,738,791.50 5,595,656.78 6,541,635.36 36,792,812.92
9、其他流动资产
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
待摊费用及其他 9,412,399.73 4,949,246.83
预缴税款 5,558,900.30 9,185,903.71
合计 14,971,300.03 14,135,150.54
其他说明:无
10、可供出售金融资产
(1)可供出售金融资产情况
单位: 元项目
期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具: 2,494,493.00 1,580,400.00 914,093.00 2,490,144.60 1,580,400.00 909,744.60
按成本计量的 2,494,493.00 1,580,400.00 914,093.00 2,490,144.60 1,580,400.00 909,744.60
合计 2,494,493.00 1,580,400.00 914,093.00 2,490,144.60 1,580,400.00 909,744.60
(2)期末按成本计量的可供出售金融资产
单位: 元被投资单位
账面余额 减值准备 在被投资单位持股比例本期现金
红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末湖北银行襄阳分行
200,000.0
0
200,000.0
0
21,058.10襄阳市新兴发钢丸有限公司
577,500.0
0
577,500.0
0
18.33%韶能集团韶关宏大齿轮有限公司
150,000.0
0
150,000.0
0
76,400.00 76,400.00 0.11%湖北神电汽车电机股份有限公司
1,504,000
.00
1,504,000
.00
1,504,000
.00
1,504,000
.00
5.01%
三环国际(香港)有限公司
58,644.60 4,348.40 62,993.00 35.00%合计
2,490,144
.60
4,348.40
2,494,493
.00
1,580,400
.00
1,580,400
.00
-- 21,058.10
11、投资性房地产
(1)采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 4,502,880.17 4,502,880.17
2.本期增加金额 3,019,529.17 5,735,808.05 8,755,337.22
(1)外购
(2)存货\固定资
产\在建工程转入
3,019,529.17 5,735,808.05 8,755,337.22
(3)企业合并增加
.本期减少金额 905,432.25 905,432.25
(1)处置
(2)其他转出 900,220.89 900,220.89
(3)外币报表折算 5,211.36 5,211.36
4.期末余额 6,616,977.09 5,735,808.05 12,352,785.14
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 2,746,793.76 2,746,793.76
2.本期增加金额 1,940,126.31 490,240.01 2,430,366.32
(1)计提或摊销 49,243.73 49,243.73
(2)无形资产\固定资
产\在建工程转入
1,890,882.58 490,240.01 1,890,882.58
3.本期减少金额 528,167.44 528,167.44
(1)处置
(2)其他转出 524,988.40 524,988.40
(3)外币报表折算 3,179.04 3,179.04
4.期末余额 4,158,752.63 490,240.01 4,648,992.64
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 2,458,224.46 5,245,568.04 7,703,792.50
2.期初账面价值 1,756,086.41 1,756,086.41
(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
、固定资产
(1)固定资产情况
单位: 元项目房屋及建筑物
通用设备 专用设备动力传导设备运输仪表工具工具用具及管理设备
其他设备 合计
一、账面原
值:
1.期初余额
653,828,866
.99
42,665,364.
46
1,140,618,9
64.87
37,560,576.
45
28,304,745.
21
9,016,905.8
7
29,160,956.
14
1,941,156,3
79.99
2.本期增加金额
97,534,857.
12
6,109,521.3
0
73,149,995.
52
3,635,897.4
4
2,176,677.4
6
3,013,690.1
6
806,490.99
186,427,129
.99
(1)购置
5,577,555.4
9
11,367,841.
40
664,957.27 865,983.70
2,003,948.1
0
208,261.20
20,688,547.
16
(2)在建工程转入
97,534,857.
12
531,965.81
61,782,154.
12
2,970,940.1
7
1,310,693.7
6
1,009,742.0
6
598,229.79
165,738,582
.83
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
6,949,058.4
0
0.00
13,607,715.
34
5,320.00
1,758,526.5
1
21,155.49 85,628.64
22,427,404.
38
(1)处置或报废
3,730,295.0
4
12,932,547.
23
5,320.00
1,752,654.7
0
21,155.49 62,977.36
18,504,949.
82
(2)外币报表折算
199,234.19 675,168.11 5,871.81 22,651.28 902,925.39
(3)转投资性房地产
3,019,529.1
7
3,019,529.1
7
4.期末余额
744,414,665
.71
48,774,885.
76
1,200,161,2
45.05
41,191,153.
89
28,722,896.
16
12,009,440.
54
29,881,818.
49
2,105,156,1
05.60
二、累计折旧
1.期初余额
217,423,100
.63
16,126,126.
29
707,963,691
.05
14,779,398.
94
15,730,895.
89
4,051,558.6
1
22,148,157.
42
998,222,928
.83
2.本期增加金额
15,612,880.
39
2,395,782.4
1
56,206,212.
63
2,032,189.9
7
2,149,468.5
9
484,871.56
1,203,318.0
7
80,084,723.
62
(1)计提
15,612,880.
39
2,395,782.4
1
56,206,212.
63
2,032,189.9
7
2,149,468.5
9
484,871.56
1,203,318.0
7
80,084,723.
62
3.本期减 3,965,625.6 0.00 13,079,813. 3,413.96 1,594,913.3 17,342.04 80,705.49 18,741,814.
少金额 0 84 1 24
(1)处置或报废
1,925,122.5
4
12,572,761.
36
3,413.96
1,590,221.2
6
17,342.04 62,977.36
16,171,838.
52
(2)外币报表折算
149,620.48 507,052.48 4,692.05 17,728.13 679,093.14
(3)转投资性房地产
1,890,882.5
8
1,890,882.5
8
4.期末余额
229,070,355
.42
18,521,908.
70
751,090,089
.84
16,808,174.
95
16,285,451.
17
4,519,088.1
3
23,270,770.
00
1,059,565,8
38.21
三、减值准备
1.期初余额
394,186.85
11,407,232.
49
317,962.74 637,026.36 866,098.87
1,009,762.8
5
14,632,270.
16
2.本期增加金额
81,407.83 81,407.83
(1)计提
81,407.83 81,407.83
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
394,186.85
11,488,640.
32
317,962.74 637,026.36 866,098.87
1,009,762.8
5
14,713,677.
99
四、账面价值
1.期末账面价值
515,344,310
.29
29,858,790.
21
437,582,514
.89
24,065,016.
20
11,800,418.
63
6,624,253.5
4
5,601,285.6
4
1,030,876,5
89.40
2.期初账面价值
436,405,766
.36
26,145,051.
32
421,248,041
.33
22,463,214.
77
11,936,822.
96
4,099,248.3
9
6,003,035.8
7
928,301,181
.00
(2)未办妥产权证书的固定资产情况
单位: 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
襄轴工业园区新建房屋建筑物 229,179,013.37 房屋刚建成,权证在办理中
其他说明:无
、在建工程
(1)在建工程情况
单位: 元项目
期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
在建工程 141,852,827.61 21,868,036.22 119,984,791.39 146,466,103.46 21,868,036.22 124,598,067.24
合计 141,852,827.61 21,868,036.22 119,984,791.39 146,466,103.46 21,868,036.22 124,598,067.24
(2)重要在建工程项目本期变动情况
单位: 元项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额
其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源轿车离合器轴承冲压生产线
22,261,
318.55
22,261,
318.55已中止建设工业园
项目一期
723,820
,000.00
19,529,
510.89
7,997,9
36.49
9,770,4
18.22
8,387,6
41.29
9,369,3
87.87
99%
14,236,
708.02募股资金工业园
项目二期
750,000
,000.00
101,513
,417.74
159,110
,798.70
150,776
,580.83
4,617,0
57.64
105,230
,577.97
80%
7,160,1
85.26
4,718,4
47.22
4.75%募股资金安装设备及其他
3,161,8
56.28
7,036,0
28.00
5,191,5
83.78
14,757.
28
4,991,5
43.22其他合计
1,473,8
20,000.
00
146,466
,103.46
174,144
,763.19
165,738
,582.83
13,019,
456.21
141,852
,827.61
-- --
21,396,
893.28
4,718,4
47.22
--
14、固定资产清理
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
待处理报废设备 249,130.26
合计 249,130.26
其他说明:无
15、生产性生物资产
(1)采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
16、油气资产
□ 适用 √ 不适用
17、无形资产
(1)无形资产情况
单位: 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 352,924,779.96 2,137,000.00 11,784,770.35 366,846,550.31
2.本期增加金额
209,042.98 57,564.02 266,607.00
(1)购置 209,042.98 57,564.02 266,607.00
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额 21,124,111.37 817,153.75 21,941,265.12
(1)处置 15,335,766.20 803,593.13 16,139,359.33
(2)外币报表折算 52,537.12 13,560.62 66,097.74
(3)转投资性房地产 5,735,808.05 5,735,808.05
4.期末余额 332,009,711.57 2,137,000.00 11,025,180.62 345,171,892.19
二、累计摊销
1.期初余额 35,490,989.27 1,549,324.71 10,923,438.73 47,963,752.71
2.本期增加金 5,996,480.58 213,699.96 723,278.67 6,933,459.21

(1)计提 5,996,480.58 213,699.96 723,278.67 6,933,459.21
3.本期减少金额
3,016,845.30 816,169.98 3,833,015.28
(1)处置 2,526,591.20 803,593.13 3,330,184.33
(2)外币报表折算 14.09 12,576.85 12,590.94
(3)转投资性房地产 490,240.01 490,240.01
4.期末余额 38,470,624.55 1,763,024.67 10,830,547.42 51,064,196.64
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值
293,539,087.02 373,975.33 194,633.20 294,107,695.55
2.期初账面价值
317,433,790.69 587,675.29 861,331.62 318,882,797.60
(2)未办妥产权证书的土地使用权情况
单位: 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
工业园北区土地 39,238,147.07 权证未办妥
其他说明:无
18、长期待摊费用
单位: 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
轴承装配线费用 640,834.39 128,166.88 512,667.51
合计 640,834.39 128,166.88 512,667.51
其他说明:无
19、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
单位: 元项目
期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 86,864,249.37 14,261,851.28 83,448,869.11 12,768,594.29
可抵扣亏损 249,020.19 47,313.83
其他 34,884,649.45 5,967,551.80 42,109,379.27 7,555,380.94
合计 121,748,898.82 20,229,403.08 125,807,268.57 20,371,289.06
(2)未经抵销的递延所得税负债
单位: 元项目
期末余额 期初余额
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
汇兑损益 1,047,343.05 198,995.18 251,982.42 47,876.56
固定资产折旧 59,343,407.63 11,275,247.45 50,540,690.01 9,602,731.27
合计 60,390,750.68 11,474,242.63 50,792,672.43 9,650,607.83
(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位: 元项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产 20,229,403.08 20,371,289.06
递延所得税负债 11,275,247.45 9,650,607.83
(4)未确认递延所得税资产明细
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 55,464,121.66 101,623,442.86
合计 55,464,121.66 101,623,442.86
(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位: 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2017 9,898,577.51
2018
2019
2020 55,464,121.66 91,724,865.35
2021
合计 55,464,121.66 101,623,442.86 --
其他说明:无
20、短期借款
(1)短期借款分类
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 12,000,000.00 26,590,744.19
抵押借款 176,366,967.03 211,027,656.57
保证借款 300,108,702.73 361,703,458.40
合计 488,475,669.76 599,321,859.16
短期借款分类的说明:无
21、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
22、应付票据
单位: 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 17,709,997.00 31,396,903.00
合计 17,709,997.00 31,396,903.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00元。
、应付账款
(1)应付账款列示
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
1年以内 310,710,207.12 245,161,787.53
1-2年(含 2年) 32,523,842.67 30,564,561.91
2-3年(含 3年) 384,000.00 26,000.00
3年以上 192,430.00 168,230.00
合计 343,810,479.79 275,920,579.44
(2)账龄超过 1年的重要应付账款
单位: 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
沈阳机床成套设备有限责任公司 8,506,175.87 未结算的设备款
爱协林热处理系统(北京)有限公司 1,396,992.89 未结算设备款
武汉市渝丰经贸有限公司 1,325,521.36 未结算的材料款
江苏金达电热电器有限公司 1,072,770.94 未结算材料款
公主岭轴承有限责任公司 724,854.46 未结算轴承款
合计 13,026,315.52 --
其他说明:无
24、预收款项
(1)预收款项列示
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
1年以内(含 1年) 2,927,152.35 2,981,873.70
1年以上 3,209,613.30 3,103,896.28
合计 6,136,765.65 6,085,769.98
(2)账龄超过 1年的重要预收款项
单位: 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
上海必姆轴承有限公司 796,355.34 预收货款未结算
合计 796,355.34 --
25、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 17,704,101.36 240,806,366.23 238,474,632.10 20,035,835.49
二、离职后福利-设定提存计划
6,153,206.23 37,278,385.93 40,363,280.40 3,068,311.76
四、一年内到期的其他福利
5,529,149.41 6,012,126.86 5,431,236.67 6,110,039.60
合计 29,386,457.00 284,096,879.02 284,269,149.17 29,214,186.85
(2)短期薪酬列示
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴
6,937,907.97 193,203,792.20 188,817,562.12 11,324,138.05
2、职工福利费 4,431,366.28 4,431,366.28
3、社会保险费 3,943,184.33 33,702,307.82 34,337,570.74 3,307,921.41
其中:医疗保险费 3,421,134.15 29,972,175.33 30,489,825.54 2,903,483.94
工伤保险费 439,334.69 3,236,256.68 3,315,884.42 359,706.95
生育保险费 108,741.65 731,639.14 757,665.30 82,715.49
4、住房公积金 2,538,174.10 7,098,915.68 8,248,618.28 1,388,471.50
5、工会经费和职工教育经费
2,261,376.11 2,297,023.12 2,471,371.20 2,087,028.03
6、短期带薪缺勤 2,023,458.85 72,961.13 168,143.48 1,928,276.50
合计 17,704,101.36 240,806,366.23 238,474,632.10 20,035,835.49
(3)设定提存计划列示
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 5,711,420.64 36,867,625.47 39,510,734.35 3,068,311.76
、失业保险费 441,785.59 410,760.46 852,546.05
合计 6,153,206.23 37,278,385.93 40,363,280.40 3,068,311.76
其他说明:无
26、应交税费
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 11,332,526.28 9,222,829.46
消费税 102,913.45 169,300.43
企业所得税 358,254.82 1,392,921.91
个人所得税 1,787,784.12 1,818,370.30
城市维护建设税 1,830,060.42 1,884,757.46
营业税 1,206,656.01 1,206,656.01
土地使用税 2,550,879.81 3,530,540.58
房产税 132,214.78 1,274,030.03
教育费附加 777,230.52 632,780.33
印花税 431,474.50 375,043.74
地方教育费附加 528,920.09 729,732.32
其他 415,251.74 162,444.60
合计 21,454,166.54 22,399,407.17
其他说明:无
27、应付利息
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 71,118.06 90,200.00
短期借款应付利息 252,541.68 430,825.42
合计 323,659.74 521,025.42
28、应付股利
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 100,230.14
合计 100,230.14
其他说明,包括重要的超过 1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:无
29、其他应付款
(1)按款项性质列示其他应付款
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
往来款 63,634,862.89 88,044,104.99
质保金 10,134,484.51 129,871.57
关联单位借款 24,860,561.39
合计 98,629,908.79 88,173,976.56
(2)账龄超过 1年的重要其他应付款
单位: 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
三环国际(波兰)有限公司 24,814,330.24 1年以内/1-2年/2-3年
中国机械工业建设集团有限公司 23,232,721.29 1年以内/2-3年
三环集团有限公司 14,740,009.32 1年以内/1-2年/2-3年
江苏镇江西门子母线有限公司 2,319,820.00 1年以内/2-3年
合计 65,106,880.85 --
其他说明:无
30、一年内到期的非流动负债
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应付款 15,176,497.26 12,985,617.86
合计 15,176,497.26 12,985,617.86
其他说明:无
31、长期借款
(1)长期借款分类
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 99,264,934.27 107,973,008.57
保证借款 50,000,000.00
合计 149,264,934.27 107,973,008.57
长期借款分类的说明:
(1)抵押借款
贷款单位 借款余额 抵押物
mBank 3,624,460.30 房屋
PKO BP Bank 11,640,473.97 设备
建行 49,000,000.00 房产,土地
湖北银行 35,000,000.00 土地
合计 99,264,934.27
(2)保证借款
贷款单位 借款余额 担保人
湖北银行 50,000,000.00 三环集团
合计 50,000,000.00其他说明,包括利率区间:无
32、长期应付款
(1)按款项性质列示长期应付款
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
应付融资租赁款 22,048,623.16 18,880,718.43
三环集团有限公司借款 37,000,000.00 37,000,000.00
合计 59,048,623.16 55,880,718.43
其他说明:无
(2)期末余额最大的前 5项:
项目 期末余额
三环集团有限公司 37,000,000.00
PKO Leasing S.A. 5,912,116.95
mLeasing Sp.z o.o. 5,580,771.67
ING Lease (Polska) Sp. z o.o. 2,505,289.02
PekaoLeasing 2,462,272.39
合计 53,460,450.03
(3)长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位 期末余额 期初余额
外币 人民币 外币 人民币
ING Lease (Polska) Sp. z o.o. 1,506,555.75 2,505,289.02 1,677,988.06 2,793,601.23
PEKAO Leasing Sp. z o.o. 1,361,683.33 2,264,377.05 3,090,851.34 5,145,809.02
PKO Leasing S.A. 3,555,252.02 5,912,116.95 1,819,229.28 3,028,746.92
PKO Leasing Sp. z o.o. 694,929.65 1,155,615.79 2,074,659.89 3,454,000.99
mLeasing Sp. z o.o. 3,355,997.51 5,580,771.67 247,545.00 412,125.71
PKO Bankowy Leasing Sp. zo.o. 2,430,507.55 4,046,434.56
PekaoLeasing 1,480,687.71 2,462,272.39
PKO Leasing 1,303,835.40 2,168,180.29
合计 13,258,941.37 22,048,623.16 11,340,781.12 18,880,718.43
33、长期应付职工薪酬
(1)长期应付职工薪酬表
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
三、其他长期福利 9,589,632.02 9,533,144.58
合计 9,589,632.02 9,533,144.58
其他说明:
其他长期福利根据子公司波兰克拉希尼克滚动轴承股份有限公司相关规定,对于在公司工作15年及以上的员工,从工作
年限满15年开始,每5年为一个周期,可以从公司获得一笔补偿金,该补偿期限至该员工退休为止。
34、递延收益
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 48,919,568.50 13,370,800.00 27,980,986.64 34,309,381.86
与租赁相关 4,848,899.58 594,087.19 4,254,812.39与固定资产租赁相关
合计 53,768,468.08 13,370,800.00 28,575,073.83 38,564,194.25 --
涉及政府补助的项目:
单位: 元
负债项目 期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额
其他变动 期末余额
与资产相关/与收益相关
三环襄轴工业园 29,686,651.79 26,935,986.68 2,750,665.11
产业发展基金①轮毂轴承单元生产基地建设项目
专项资金②
8,072,916.75 924,999.96 7,147,916.79 与资产相关工业转型升级与技术改造专项资
金(汽车零部件产业扶持)③
1,659,999.96 120,000.00 1,539,999.96 与资产相关
三环襄轴工业园
产业发展基金-
工业园二④
9,500,000.00 9,619,700.00 19,119,700.00 与资产相关技改提质设备投
资奖励⑤
3,751,100.00 3,751,100.00 与资产相关
合计 48,919,568.50 13,370,800.00 27,980,986.64 34,309,381.86 --
其他说明:
①2012年7月收到襄阳高新技术产业开发区管委会襄高管发[2012]4号文:三环襄轴工业园产业发展基金10,174.79万元,
本期收益化金额2693.6万元。
②湖北省发展和改革委员会、湖北省经济和信息化委员会于2010年8月14日以鄂发改工业[2010]971号文件批复同意襄阳汽车轴承股份有限公司轮毂轴承单元生产基地建设项目申请专项资金1000万元。该项目已于2013年11月30日转为固定资产,并经湖北法正会计师事务所有限责任公司于2013年12月1日出具专项审计报告(鄂法正会字【2013】07号),本期计入营业外收入金额92.50万元。
③2013年12月收颚财企发(2013)104号文:省财政厅关于下达2013年度省工业转型升级与技术改造专项资金(汽车零部件产业扶持)款180万元,本期收益化金额12.00万元。
④2015年11月襄阳高新技术产业开发区管委会襄高管发[2015]114号文:三环襄轴工业园产业发展基金1,911.97万元,
本期新增拨款961.97万元。
⑤2016年7月襄阳市下发关于技改提质工程设备补贴的通知,本年度12月收到技改提质设备投资奖励375.1万元。
35、股本
单位:元期初余额
本次变动增减(+、—)期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计股份总数
429,079,797.
00
30,532,000.0
0
30,532,000.0
0
459,611,797.
00
其他说明:无
36、资本公积
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价(股本溢价) 512,646,211.01 153,291,113.21 665,937,324.22
其他资本公积 52,808,552.66 51,535,102.15 104,343,654.81
合计 565,454,763.67 204,826,215.36 770,280,979.03其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
2016年12月2日,襄城区住房和城乡建设局与公司签署了《国有土地补偿协议书》,征收及收储本公司位于襄阳市襄城
区轴承路一号18827.9㎡(合28.24亩)土地,补偿及收储金额共计6579.9414万元。公司已收到政府从财政预算专户直接拨付的搬迁补偿款5579万。公司将取得的搬迁补偿款扣除固定资产和无形资产损失及有关费用性支出后的结余部分转入资本公积,金额为51,535,102.15元。
37、其他综合收益
单位: 元
项目 期初余额本期发生额期末余额本期所得税前发生额
减:前期计入其他综合收益当期转入损益
减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
二、以后将重分类进损益的其他综合收益
-3,656,439.
27
-8,200,54
8.01
-6,115,18
8.03
-2,085,35
9.98
-9,771,6
27.30外币财务报表折算差额
-3,656,439.
27
-8,200,54
8.01
-6,115,18
8.03
-2,085,35
9.98
-9,771,6
27.30其他综合收益合计
-3,656,439.
27
-8,200,54
8.01
-6,115,18
8.03
-2,085,35
9.98
-9,771,6
27.30其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:无
38、专项储备
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 2,270,828.97 2,270,828.97
合计 2,270,828.97 2,270,828.97其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:无
39、盈余公积
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 43,823,975.08 43,823,975.08
任意盈余公积 29,674,417.31 29,674,417.31
合计 73,498,392.39 73,498,392.39
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:无
40、未分配利润
单位: 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -81,370,559.01 -2,485,828.96
调整后期初未分配利润 -81,370,559.01 -2,485,828.96
加:本期归属于母公司所有者的净利润 11,652,477.84 -78,884,730.05
期末未分配利润 -69,718,081.17 -81,370,559.01
调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0.00元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0.00元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00元。
41、营业收入和营业成本
单位: 元项目
本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,246,001,946.31 1,104,006,666.30 1,080,768,874.44 985,626,753.76
其他业务 149,097,527.40 134,321,822.58 171,754,491.56 161,096,803.90
合计 1,395,099,473.71 1,238,328,488.88 1,252,523,366.00 1,146,723,557.66
42、税金及附加
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 298,428.33 7,120.00
消费税及其他 1,731,000.44 1,728,466.08
城市维护建设税 1,875,841.96 1,699,448.11
教育费附加 804,646.76 728,335.32
地方教育附加 195,693.66 215,123.25
土地使用税 4,015,652.11
房产税 2,938,038.98
合计 11,859,302.24 4,378,492.76
其他说明:无
43、销售费用
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利费 6,823,097.39 6,839,852.81
差旅费 3,368,420.09 3,474,837.27
包装费 1,326,719.38 1,092,715.67
运输费 12,415,188.61 12,828,557.81
办公费 1,329,994.02 1,375,344.27
保险费 35,012.62 50,511.95
业务费 3,465,595.08 4,333,047.53
租赁费 1,342,066.66 1,938,392.96
仓库经费 122,040.00 436,865.48
广告费 215,607.83 315,821.95
咨询费 126,163.95
装卸费 701,310.62 481,561.00
三包费用 8,287,184.26 16,807,764.12
社保及住房公积金 1,350,164.70 1,328,834.03
其他 85,733.67 109,011.55
合计 40,868,134.93 51,539,282.35
其他说明:无
44、管理费用
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及三项经费 52,716,308.11 50,703,349.17
差旅费 1,417,845.66 1,481,050.81
办公费 986,080.12 1,772,153.28
折旧费 7,094,487.68 4,724,210.74
税费 7,985,367.04 15,237,174.53
技术开发费 4,640,959.55 4,756,834.07
无形资产摊销 6,211,572.96 5,763,968.18
业务招待费 307,394.47 517,671.70
咨询费 5,819,778.50 8,435,183.34
保险费 456,424.39 487,266.23
修理费 749,520.06 951,287.11
其他 3,815,746.23 3,782,929.95
合计 92,201,484.77 98,613,079.11
其他说明:无
45、财务费用
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 21,392,798.75 20,482,311.37
减:利息收入 1,899,698.46 1,864,340.12
汇兑损失 -4,051,257.99 1,007,938.67
手续费支出 314,784.90 136,871.83
合计 15,756,627.20 19,762,781.75
其他说明:无
46、资产减值损失
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 4,180,808.05 5,220,129.77
二、存货跌价损失 -933,247.50 16,444,259.32
七、固定资产减值损失 82,681.13
合计 3,330,241.68 21,664,389.09
其他说明:无
47、投资收益
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 21,058.10 72,650.00
合计 21,058.10 72,650.00
其他说明:无
、营业外收入
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计 274,916.00 233,818.18 274,916.00
其中:固定资产处置利得 274,916.00 233,818.18 274,916.00
政府补助 29,486,486.64 25,598,641.22 29,486,486.64
其他 3,764,239.85 1,711,896.60 3,764,239.85
合计 33,525,642.49 27,544,356.00 33,525,642.49
计入当期损益的政府补助:无
单位: 元
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额
与资产相关/与收益相关
三环襄轴工业园产业发展基金
26,935,986.
68
17,761,501.
26与收益相关工业固定资产投资贴息
960,000.00 与收益相关稳岗就业补贴
758,500.00 935,000.00 与收益相关轮毂轴承单元生产基地建设项目专项资金
924,999.96 924,999.96 与资产相关土地增值税返还
860,000.00 与收益相关工业经济平稳发展专项资金补贴
772,200.00 与收益相关高新技术产业发展专项项目资金补贴
500,000.00 与收益相关先进设备采购补贴
356,500.00 与收益相关市直出口奖励
300,000.00 300,000.00 与收益相关
市本级科技 250,000.00 与收益相关
研发竞争性分配项目资金补贴外贸区域协调发展促进奖励
150,000.00 与收益相关中小企业国际市场外贸会展补贴
125,000.00 与收益相关工业转型升级与技术改造专项资金
120,000.00 120,000.00 与资产相关商贸展费补贴
90,000.00 与收益相关就业岗位补贴款
73,440.00 与收益相关
外贸奖励款 70,000.00 与收益相关外贸发展资金
5,000.00 与收益相关
中小开资金 124,000.00 与收益相关名牌产品奖励
100,000.00 与收益相关
见习补贴 198,000.00 与收益相关华中科技大学课题研究(国拨)
1,350,000.0
0与收益相关高新企业的拔款
20,000.00 与收益相关
合计 -- -- -- -- --
29,486,486.
64
25,598,641.
22
--
其他说明:无
49、营业外支出
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计 262,511.34 3,052,203.97 262,511.34
其中:固定资产处置损失 262,511.34 262,511.34
债务重组损失 226,771.53 226,771.53
对外捐赠 21,688.93 21,688.93
盘亏损失 18,733.58 18,733.58
其他 4,070,721.86 4,070,721.86
合计 4,600,427.24 7,799,934.27 4,600,427.24
其他说明:无
50、所得税费用
(1)所得税费用表
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 3,283,098.20 1,700,182.68
递延所得税费用 1,808,278.54 2,034,758.45
合计 5,091,376.74 3,734,941.13
(2)会计利润与所得税费用调整过程
单位: 元
项目 本期发生额
利润总额 21,701,467.36
按法定/适用税率计算的所得税费用 3,260,653.06
子公司适用不同税率的影响 1,080,340.77
调整以前期间所得税的影响 11,218.67
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 269,390.31本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
469,773.93
所得税费用 5,091,376.74
其他说明:无
51、其他综合收益
详见附注 37、其他综合收益。
、现金流量表项目
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业外收入及补贴收入 3,287,045.93 15,113,940.00
利息收入 1,664,618.53 1,864,340.12
保证金 3,200,000.00
罚款收入 63,430.00
他人归还借款 10,897,765.62 2,021,967.95
押金收入 31,000.00
其他 1,938,498.40 3,739,841.29
合计 17,787,928.48 26,034,519.36
收到的其他与经营活动有关的现金说明:无
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用支出 20,282,709.52 13,905,092.18
管理费用支出 10,150,305.65 14,566,815.83票据保证金
银行手续费 533,300.56 136,871.83
代付款项 1,970,000.00
往来款 19,199,367.37保证金
其他 4,072,410.75 5,303,008.58
押金支出 8,350.00
借支 3,052,732.01
法院冻结款 35,000,000.00
合计 54,238,093.85 73,942,870.43
支付的其他与经营活动有关的现金说明:无
(3)收到的其他与投资活动有关的现金
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到老厂区土地拆迁补偿款 55,799,414.00
合计 55,799,414.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
(4)支付的其他与投资活动有关的现金不适用
(5)收到的其他与筹资活动有关的现金
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到资产性政府补贴款 13,370,800.00
三环集团有限公司借款 37,000,000.00
合计 13,370,800.00 37,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:无
(6)支付的其他与筹资活动有关的现金
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付向三环集团拆借的利息 1,132,800.00
合计 1,132,800.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:无
53、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
单位: 元
补充资料 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量: -- --
净利润 16,610,090.62 -74,076,086.12
加:资产减值准备 3,330,241.68 21,664,389.09
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧
80,133,967.35 71,717,061.27
无形资产摊销 6,933,459.21 6,370,818.39
长期待摊费用摊销 128,166.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)
-12,404.66 2,818,385.79
财务费用(收益以“-”号填列) 17,338,540.76 21,490,250.04
投资损失(收益以“-”号填列) -21,058.10 -72,650.00递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)
141,885.98 839,804.92递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
1,624,639.62 1,270,051.23
存货的减少(增加以“-”号填列) -36,453,873.20 33,458,083.42经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)
-71,892,736.22 -44,970,815.68经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)
-53,343,217.60 -161,739,468.31
经营活动产生的现金流量净额 -35,482,297.68 -121,230,175.96
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活
动:
-- --
3.现金及现金等价物净变动情况: -- --
现金的期末余额 164,024,233.51 112,967,042.79
减:现金的期初余额 112,967,042.79 112,956,098.66
现金及现金等价物净增加额 51,057,190.72 10,944.13
(2)本期支付的取得子公司的现金净额
不适用:
(3)本期收到的处置子公司的现金净额不适用
(4)现金和现金等价物的构成
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 164,024,233.51 112,967,042.79
其中:库存现金 513,853.97 953,389.18
可随时用于支付的银行存款 163,507,852.05 111,506,438.00
可随时用于支付的其他货币资金 2,527.49 507,215.61
三、期末现金及现金等价物余额 164,024,233.51 112,967,042.79
其他说明:无
54、所有权或使用权受到限制的资产
单位: 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 61,975,391.94
其中美元保证金 937,638.02美元,折合
人民币 6,504,394.94元票据保证金
20,470,997.00元法院冻结款
35,000,000.00元
应收票据 12,000,000.00 贴现票据
存货 18,501,965.71 借款抵押
固定资产 47,736,356.15 借款抵押
无形资产 221,376,015.15 借款抵押
应收账款 13,967,936.86 借款抵押
合计 375,557,665.81 --
其他说明:无
55、外币货币性项目
(1)外币货币性项目
单位: 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 46,379,275.06
其中:美元 1,117,451.35 6.93700 7,751,760.01
欧元 4,559,496.99 7.35677 33,543,170.67
港币 109,741.23 0.89990 98,756.13
兹罗提 2,984,488.62 1.67050 4,985,588.24
应收账款 -- -- 113,023,159.24
其中:美元 5,975,320.24 6.93700 41,450,796.50
欧元 -20,584.46 7.35677 -151,435.16
港币 0.89990
兹罗提 42,935,527.03 1.67050 71,723,797.90
其他应收款 10,947,844.78
其中:美元 6.93700
欧元 942,634.39 7.35677 6,934,744.40
港币 0.89990
兹罗提 2,402,334.86 1.67050 4,013,100.38
短期借款 286,732,311.32
其中:美元 6.93700
欧元 25,000,000.00 7.35677 183,919,250.00
港币 0.89990
兹罗提 61,546,280.35 1.67050 102,813,061.32
长期借款 -- -- 15,334,470.88
其中:美元 6.93700
欧元 7.35677
港币 0.89990
兹罗提 9,179,569.52 1.67050 15,334,470.88
应付账款 51,653,489.97
其中:美元 6.93700
欧元 7.35677
港币 0.89990
兹罗提 30,920,975.74 1.67050 51,653,489.97
其他应付款 14,675,428.78
其中:美元 6.93700
欧元 1,649,999.69 7.35677 12,138,668.22
港币 0.89990
兹罗提 1,518,563.64 1.67050 2,536,760.56
其他说明:无
(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
公司子公司襄轴香港投资有限公司、襄轴卢森堡投资有限公司、襄轴(法兰克福)有限公司、PBF(华沙)有限公司、波兰克拉希尼克滚动轴承股份有限公司主要经营地分别为香港、卢森堡、德国、波兰、波兰,根据其经营处所的主要经济环境中的货币选择港币、欧元、欧元、兹罗提、兹罗提为其记账本位币。
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
(1)本期发生的非同一控制下企业合并不适用
(2)合并成本及商誉不适用
(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债不适用
(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明不适用
(6)其他说明无
2、同一控制下企业合并
(1)本期发生的同一控制下企业合并不适用
(2)合并成本不适用
(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值不适用
、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算。
4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:无
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质持股比例取得方式
直接 间接襄阳普瑞斯轴承自动化设备有限公司湖北省襄阳市襄阳市高新区春园路火炬大厦八楼
机械制造业 50.00% 设立襄轴香港投资有限公司香港特别行政区香港北角英皇道
250 号北角城中心
投资公司 100.00% 设立襄轴(上海)国际贸易有限公司上海市上海市长宁区中
山西路 1065号
1703室
贸易公司 51.00% 设立襄轴卢森堡投资有限公司
卢森堡 卢森堡 投资公司 100.00% 设立襄轴(法兰克福)有限公司法兰克福美茵河畔法兰克福
机械制造业 51.00% 设立
PBF(华沙)有限公司华沙市波兰华沙
Pulawska324
投资公司 51.00% 设立
波兰克拉希尼克 克拉希尼克 克拉希尼克 机械制造业 79.53% 非同一控制下企
滚动轴承股份有限公司业合并
湖北三环襄轴装备技术有限公司湖北省襄阳市襄阳市高新区邓城大道襄轴工业园
机械制造业 50.00% 设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
湖北三环襄轴装备技术有限公司董事会成员中公司占3/5,能够决定其日常经营及财务活动,对其能实施控制,纳入合并范围。
襄阳普瑞斯自动化设备公司董事会成员中公司占2/3,能够决定其日常经营及财务活动,对其能实施控制,纳入合并范围。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:无确定公司是代理人还是委托人的依据:无
其他说明:无
(2)重要的非全资子公司
单位: 元
子公司名称 少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额襄阳普瑞斯轴承自动化设备有限公司
50.00% 7,974.84 600,000.00 2,718,135.97襄轴(上海)国际贸易有限公司
49.00% 229,550.69 2,887,417.18襄轴(法兰克福)有限公司
49.00% -68,171.27 1,087,297.32
PBF(华沙)有限公司 49.00% 1,021,455.35 827,260.69 1,392,789.82波兰克拉希尼克滚动轴承股份有限公司
20.48% 1,408,138.33 51,914,458.81
湖北三环襄轴装备技术有限公司
50.00% 273,304.86 5,620,800.39
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
湖北三环襄轴装备技术有限公司董事会成员中少数股东占2/5。襄阳普瑞斯自动化设备公司董事会成员中少数股东占
1/3。
其他说明:无
(3)重要非全资子公司的主要财务信息
单位: 元
子公司名称
期末余额 期初余额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计襄阳普瑞斯轴承自动化设备有限公司
7,547,9
76.75
762,504
.41
8,310,4
81.16
2,874,2
09.21
2,874,2
09.21
8,151,4
61.23
1,060,3
69.10
9,211,8
30.33
2,591,5
08.07
2,591,5
08.07
襄轴(上海)国际贸易有限公司
9,806,0
62.58
88,071.
78
9,894,1
34.36
4,001,4
46.23
4,001,4
46.23
5,991,1
57.03
30,029.
23
6,021,1
86.26
596,968
.93
596,968
.93
襄轴(法兰克福)有限公司
16,828,
683.14
118,182
.43
16,946,
865.57
14,415,
533.02
14,415,
533.02
24,576,
713.71
155,884
.84
24,732,
598.55
22,261,
159.38
22,261,
159.38PBF(华沙)有限公司
77,252,
976.50
220,568
.17
77,473,
544.67
74,280,
577.43
74,280,
577.43
84,670,
485.59
285,402
.13
84,955,
887.72
82,345,
984.56
47,876.
55
82,393,
861.11波兰克拉希尼克滚动轴承股份有限公司
204,180
,429.94
260,862
,435.60
465,042
,865.54
149,316
,326.97
62,433,
249.29
211,749
,576.26
204,993
,556.86
248,217
,309.54
453,210
,866.40
152,961
,112.36
61,838,
502.43
214,799
,614.79
湖北三环襄轴装备技术有限公司
40,270,
095.46
228,347
.15
40,498,
442.61
29,256,
841.82
29,256,
841.82
18,953,
111.19
188,646
.20
19,141,
757.39
8,446,7
66.33
8,446,7
66.33
单位: 元子公司名称
本期发生额 上期发生额
营业收入 净利润综合收益总额经营活动现金流量
营业收入 净利润综合收益总额经营活动现金流量襄阳普瑞斯轴承自动化设备有限公司
5,634,729.9
0
15,949.69 15,949.69
2,081,157.5
0
5,075,954.0
7
647,846.85 647,846.85 -946,242.13襄轴(上海)国际贸易有
7,573,651.8 468,470.80 468,470.80 648,281.06 3,390,561.5 275,132.57 275,132.57 75,498.05
限公司 5 2
襄轴(法兰克福)有限公司
26,774,085.
14
-31,440.68 -31,440.68
-4,317,382.
08
34,998,767.
98
842,790.05 842,790.05
5,135,581.9
9
PBF(华沙)有限公司
336,573,821
.48
2,316,727.4
0
2,316,727.4
0
19,617,873.
05
367,857,658
.14
1,971,898.0
6
1,971,898.0
6
-11,688,684
.55波兰克拉希尼克滚动轴承股份有限公司
444,964,590
.81
16,249,044.
72
16,249,044.
72
7,592,184.1
6
459,001,842
.86
13,542,372.
53
13,542,372.
53
28,982,189.
59
湖北三环襄轴装备技术有限公司
170,431,625
.02
546,609.73 546,609.73
1,688,846.1
2
110,122,956
.00
664,438.97 664,438.97
-3,450,339.
11
其他说明:无
(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制不适用
(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易不适用
3、在合营安排或联营企业中的权益不适用
4、重要的共同经营不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益不适用
6、其他无
十、与金融工具相关的风险
本公司各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
(一)风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标,本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险,设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序,以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统,以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险等。
1.信用风险信用风险,是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型银行,本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收款项,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设定相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控,对于信用记录不良的债务人,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司应收账款中,欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的22.73%;本公司其他应收款中,欠款金额
前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的49.54%。
2.流动性风险
流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
管理流动风险时,本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物,并对其进行监控,以满足本公司经营需要,并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。
本公司通过经营业务产生的资金及银行和其他借款来筹措营运资金。
3.市场风险
金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具(如某些贷款承诺)。
本公司的利率风险主要产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例,并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
汇率风险汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。
本公司的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算。但本公司出口业务和境外下属子公司存在外汇市场变动的风险。本公司将根据市场变动趋势应对汇率波动对公司经营的影响,对冲不利影响。
(二)资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营,从而为股东提供回报,并使其他利益相关者获益,同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构,本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。
本公司以资产负债率(即总负债除以总资产)为基础对资本结构进行监控。于2016年12月31日,本公司的资产负债率为
49.99%。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
三环集团有限公司武汉市武汉东湖新技
术开发区佳园路 33号
汽车及汽车零部件、机械、电子的技术开发、制造、销售、服务和进出口贸易;金属材料、成套设备的贸易;房地产开发、酒店业务(涉及许可经营项目,应取得相关部门许可后方可经营);
对外贸易和转口贸易业务;境内外投资业务。
100,000.00万元
直接 27.94%、间
接 18.9%
46.03%本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是湖北省国资委。
其他说明:无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况不适用
、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
襄阳汽车轴承集团公司 同受一方控制
湖北三环车桥有限公司 同受一方控制
湖北三环制动器有限公司 同受一方控制
湖北三环汽车方向机有限公司 同受一方控制
湖北三环离合器有限公司 同受一方控制
三环国际(波兰)有限公司 同受一方控制
湖北三环铸造贸易有限公司 同受一方控制
北京三环恒力车桥有限公司 同受一方控制
湖北三环国际有限公司 同受一方控制
湖北三环锻造有限公司 同受一方控制
三环香港国际贸易有限公司 同受一方控制
其他说明:无
5、关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
子公司湖北三环襄轴装备技术有限公司与同一控制下关联方三环香港国际贸易有限公司签订合同,采购总价为 3.487亿日元的设备,按中国人民银行公布的 2016年 12月 31日汇率折算为人民币金额为 22,874,720.00元,预付货款
15,632,751.06元。截止至 2016年 12月 31日,交易未执行完成。
出售商品/提供劳务情况表
单位: 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
湖北三环车桥有限公司 轴承 3,972,697.01 1,983,478.24
湖北三环汽车方向机有限公司 轴承 50,919.30 295,045.63
湖北三环铸造贸易有限公司 轴承 967,605.24 1,362,258.33
北京三环恒力车桥有限公司 轴承 2,149.02 62,350.90
湖北三环离合器有限公司 轴承 837.61 3,931.62
湖北三环国际有限公司 轴承 35,042.74
湖北三环锻造有限公司 轴承 138,000.00
湖北三环制动器有限公司 轴承 959,134.26
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明:无(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况不适用
(3)关联租赁情况
公司与襄阳三环鸿通汽车销售服务有限公司、襄阳三环辰通汽车有限公司、襄阳三环润通汽车有限公司、襄阳三环佳通汽车有限公司分别签署了《土地租赁及补偿协议》,将公司位于襄阳市邓城大道5号的17000平方米土地租赁给上述4家4S店,
截止2016年9月底,4S店已全额支付了土地租赁及补偿费用合计425万元。
(4)关联担保情况
本公司作为担保方:无本公司作为被担保方
单位: 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
三环集团有限公司 40,000,000.00 2015年 01月 15日 2016年 01月 14日 是
三环集团有限公司 50,000,000.00 2015年 11月 13日 2016年 11月 12日 是
三环集团有限公司 50,000,000.00 2015年 03月 24日 2016年 03月 24日 是
三环集团有限公司 88,684,249.13 2016年 10月 12日 2017年 01月 12日 否
三环集团有限公司 88,684,249.13 2016年 08月 27日 2017年 07月 05日 否
三环集团有限公司 21,280,780.86 2016年 01月 22日 2017年 01月 21日 否
三环集团有限公司 23,054,179.28 2016年 01月 22日 2017年 01月 21日 否
三环集团有限公司 50,000,000.00 2016年 01月 12日 2019年 01月 12日 否
三环集团有限公司 50,000,000.00 2016年 03月 24日 2018年 03月 24日 否
三环集团有限公司 20,000,000.00 2016年 12月 15日 2017年 12月 15日 否
关联担保情况说明:无
(5)关联方资金拆借
单位: 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明拆入
三环集团公司 14,740,009.32
其他应付款,主要是拆借利息
三环集团公司 37,000,000.00 2015年 10月 22日 2027年 10月 22日
长期应付款,利息在其他应付款核算
三环国际(波兰)有限公司
942,437.98 2013年 10月 01日其中期末本金余额
835,251.18,累计利息
余额 107,186.79
三环国际(波兰)有限公司
7,894,058.01 2013年 08月 05日其中期末本金余额
7,118,845.84,累计利
息余额 503,755.53
三环国际(波兰)有限公司
7,876,240.28 2013年 09月 18日其中期末本金余额
7,118,845.84,累计利
息余额 485,937.80
三环国际(波兰)有限公司
8,101,593.97 2013年 10月 17日其中期末本金余额
7,118,845.84,累计利
息余额 711,291.49
拆出:无
(6)关联方资产转让、债务重组情况不适用
(7)关键管理人员报酬
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 5,068,000.00 4,812,000.00
(8)其他关联交易无
6、关联方应收应付款项
(1)应收项目
单位: 元
项目名称 关联方
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备其他应收
湖北三环成套贸易有限公司
1,736,900.00 86,845.00 228,757.87 11,437.89应收账款
湖北三环车桥有限公司
4,159,494.20 207,974.71 2,960,857.80 294,649.82应收账款
湖北三环制动器有限公司
1,274,263.42 208,185.70 295,237.63 96,853.99应收账款
湖北三环汽车方向机有限公司
46,360.78 2,318.04 116,785.21 5,839.26
应收账款
湖北三环离合器有限公司
5,227.63 993.33 4,247.63 259.78应收账款
湖北三环铸造贸易有限公司
450,159.82 22,507.99 208,258.33 10,412.92应收账款
北京三环恒力车桥有限公司
8,431.74 3,084.41 72,950.55 3,647.53预付账款
三环香港国际贸易有限公司
15,632,751.06
(2)应付项目
单位: 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 三环集团有限公司 14,740,009.32 15,494,175.98
其他应付款 三环国际(波兰)有限公司 24,814,330.24 23,322,725.71
长期应付款 三环集团有限公司 37,000,000.00 37,000,000.00
应付账款 湖北三环锻造有限公司 79,570.45
7、关联方承诺无
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项不适用
2、或有事项
(1)资产负债表日存在的重要或有事项不适用
(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
十三、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项不适用
2、利润分配情况
单位: 元
拟分配的利润或股利 0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00
3、销售退回不适用
4、其他资产负债表日后事项说明不适用
十四、其他重要事项
1、前期会计差错更正无
2、债务重组无
3、资产置换无
4、年金计划无
5、终止经营无
、分部信息
(1)报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:
① 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;
② 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;
③ 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以地区分部为基础确定报告分部,报告分部分为国内及国外。
(2)报告分部的财务信息
单位: 元
项目 国内 国外 分部间抵销 合计
一、营业收入 949,343,305.29 474,264,283.06 -28,508,114.64 1,395,099,473.71
其中:对外交易收入 922,827,498.34 474,264,283.06 1,397,091,781.40
分部间交易收入 26,515,806.95 -26,515,806.95
二、对联营和合营企业的投资收益
621,058.10 621,058.10
三、资产减值损失 2,423,040.71 509,935.79 397,265.18 3,330,241.68
四、折旧费和摊销费 66,908,451.69 20,109,731.14 87,018,182.83
五、利润总额 741,324.49 21,270,914.01 -310,771.14 21,701,467.36
六、所得税费用 -50,178.39 4,926,424.68 215,130.45 5,091,376.74
七、净利润 791,502.88 16,344,489.33 -525,901.59 16,610,090.62
八、资产总额 2,110,213,099.78 547,662,138.24 -79,578,685.91 2,578,296,552.11
九、负债总额 879,502,400.41 484,952,124.94 -61,650,426.25 1,302,804,099.10
十、其他重要的非现金项目
(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因不适用
(4)其他说明无
、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项无
8、其他
截至2016年12月31 日止,本公司发生的重大诉讼案如下:
①与中国民生银行股份有限公司武汉分行金融借款合同纠纷案。
2015年1月6日,湖北省武汉市中级人民法院就原告中国民生银行股份有限公司武汉分行(以下简称“民生银行武汉分行”)与被告武汉市恒晶经贸有限公司(以下简称“恒晶经贸”)、襄阳汽车轴承股份有限公司、张建、马军成金融借款合同纠纷一案开庭进行了审理。民生银行武汉分行称,恒晶经贸将本公司为付款人的应收账款5036万元为质押物向其申请借款,并出具了本公司签署的《应收账款确认书》。借款到期后,恒晶经贸未能偿还借款,故提起诉讼。
法院于2015年2月27日作出判决(2014鄂武汉中民商字第00813号)如下:原告民生银行武汉分行就被
告恒晶经贸质押的对被告襄阳汽车轴承股份有限公司的应收账款5036万元,在恒晶经贸应偿还民生银行武
汉分行2935.87万元本金及利息的金额范围内享受优先受偿权。
2015年6月28日,本公司收到法院执行裁定书(2015鄂武汉中执字第319号),民生银行武汉分行申请
冻结襄阳轴承在湖北银行襄阳檀溪支行的存款3500万元。收到该裁定书后,本公司向法院提出执行异议。
公司认为民生银行武汉分行所持应收账款确认书上记载的金额与事实不符,已就此向襄阳市公安局报案。
武汉中级法院已中止执行该案。截止至2016年12月31日止,湖北银行襄阳檀溪支行的存款3500万元尚未解冻。
②与中国民生银行股份有限公司武汉分行金融借款合同的未决诉讼。
2014年9月,民生银行武汉分行对武汉市渝丰经贸有限公司、襄阳汽车轴承股份有限公司、东北特钢
大连特殊钢有限公司、马瑞、马军成提起诉讼,案由为金融借款合同纠纷。
公司认为民生银行武汉分行所持应收账款确认书上记载的金额与事实不符,已就此向襄阳市公安局报案。
2015年8月法院裁定中止审理。
上述两案件刑事立案后,湖北省襄阳市襄城区人民法院于2016年12月12日作出判决([2016]鄂0602刑
初321号),认定民生银行一名相关涉案人员构成违规出具金融票据罪,判处其有期徒刑。
2017年3月13日,公司再次向湖北省高级人民法院就(2014)鄂武汉中民商初字第00813号民事判决书提出再审申请。目前湖北省高级人民法院已经立案审查,尚未作出是否再审的裁定。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位: 元
类别
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备账面价值
账面余额 坏账准备账面价值
金额 比例 金额计提比例
金额 比例 金额 计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
245,137
,347.98
95.23%
23,290,
074.73
9.50%
221,847,
273.25
198,74
5,345.
33
90.45%
19,591,5
57.09
9.86%
179,153,7
88.24单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
12,266,
975.14
4.77%
613,348
.76
5.00%
11,653,6
26.38
20,979
,589.1
5
9.55%
1,048,97
9.46
5.00%
19,930,60
9.69合计
257,404
,323.12
100.00%
23,903,
423.49
9.29%
233,500,
899.63
219,72
4,934.
48
100.00%
20,640,5
36.55
9.39%
199,084,3
97.93
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
单位: 元账龄期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例
1年以内分项
1年以内小计 224,277,165.10 11,213,858.26 5.00%
1至 2年 10,558,726.54 2,111,745.31 20.00%
2至 3年 673,970.37 336,985.19 50.00%
3年以上 9,627,485.97 9,627,485.97 100.00%
合计 245,137,347.98 23,290,074.73
确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,262,886.94元;本期收回或转回坏账准备金额 647,100.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位: 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
陕西东风车桥传动系统股份有限公司 647,100.00 以货抵债
合计 647,100.00 --
(3)本期实际核销的应收账款情况无
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占应收账款期末余额合计数
的比例(%)坏账准备期末余额
深圳市比亚迪供应链管理有限公司 货款 18,785,678.71 1年以内 7.30 939,283.94
陕西汉德车桥有限公司 货款 17,426,841.82 1年以内/1-2年 6.77 1,914,933.67
东风德纳车桥有限公司十堰工厂 货款 12,778,525.25 1年以内 4.96 638,926.26
东风德纳车桥有限公司 货款 12,574,844.60 1年以内 4.89 628,742.23
印度 TATA MOTORS LIMITED 货款 10,675,244.00 1年以内 4.15 533,762.20
合计 72,241,134.38 28.07 4,655,648.30
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款不适用
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额不适用
2、其他应收款
(1)其他应收款分类披露
单位: 元类别
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备账面价值
账面余额 坏账准备账面价值
金额 比例 金额计提比例
金额 比例 金额 计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款
20,115,
194.37
56.91%
2,621,0
10.22
13.03%
17,494,1
84.15
11,260
,285.9
8
47.56%
2,007,35
3.19
17.83%
9,252,932
.79单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
15,229,
412.05
43.09%
761,470
.60
5.00%
14,467,9
41.45
12,412
,673.4
9
52.44%
620,633.
67
5.00%
11,792,03
9.82
合计
35,344,
606.42
100.00%
3,382,4
80.82
9.57%
31,962,1
25.60
23,672
,959.4
7
100.00%
2,627,98
6.86
11.10%
21,044,97
2.61
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
单位: 元账龄期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例
1年以内分项
1年以内小计 17,592,100.11 879,605.01 5.00%
1至 2年 847,094.69 169,418.94 20.00%
2至 3年 208,026.60 104,013.30 50.00%
3年以上 1,467,972.97 1,467,972.97 100.00%
合计 20,115,194.37 2,621,010.22
确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 754,493.96元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00元。
(3)本期实际核销的其他应收款情况
无:
(4)其他应收款按款项性质分类情况
单位: 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
拆迁补偿款 10,000,000.00
往来款 23,167,682.53 20,926,781.38
周转金 2,176,923.89 2,331,714.08
暂挂待抵扣进项税 414,464.01
合计 35,344,606.42 23,672,959.47
(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位: 元
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额襄阳市襄城区住房和城乡建设局
拆迁补偿款 10,000,000.00 1年以内 28.29% 500,000.00
襄阳市财政局 往来款 860,435.01 3年以上 2.43% 860,435.01襄轴香港投资有限公司
往来款 9,286,492.22
1年以内/1-2年
/2-3年/3年以上
26.27% 464,324.61襄阳卢森堡投资有限公司
往来款 5,692,686.07 3年以上 16.11% 284,643.30
马国良 退运返修保证金 680,031.79 1年以内/1-2年 1.92% 90,129.61
合计 -- 26,519,645.09 -- 75.02% 2,199,532.53
(6)涉及政府补助的应收款项无
(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款不适用
(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额不适用
3、长期股权投资
单位: 元项目
期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 9,951,350.00 9,951,350.00 9,951,350.00 9,951,350.00
合计 9,951,350.00 9,951,350.00 9,951,350.00 9,951,350.00
(1)对子公司投资
单位: 元
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额襄樊普瑞斯轴承自动化设备有限公司
2,000,000.00 2,000,000.00襄轴(上海)国际贸易有限公司
2,550,000.00 2,550,000.00襄轴香港投资有限公司
401,350.00 401,350.00
湖北三环襄轴装备技术有限公司
5,000,000.00 5,000,000.00
合计 9,951,350.00 9,951,350.00
(2)对联营、合营企业投资不适用
(3)其他说明无
4、营业收入和营业成本
单位: 元项目
本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本
主营业务 747,401,677.70 680,169,018.59 669,268,551.94 643,858,676.22
其他业务 18,301,620.82 12,138,799.01 16,145,931.79 14,483,101.10
合计 765,703,298.52 692,307,817.60 685,414,483.73 658,341,777.32
其他说明:无
5、投资收益
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 600,000.00
持有至到期投资在持有期间的投资收益 21,058.10 72,650.00
合计 621,058.10 72,650.00
、其他无
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 12,404.66计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
29,486,486.64
债务重组损益 1,227,554.36
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,801,230.41
减:所得税影响额 4,280,014.94
少数股东权益影响额 -240,863.68
合计 24,886,063.99 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润 1.06% 0.03 0.03扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润
-1.20% -0.03 -0.03
3、境内外会计准则下会计数据差异
(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称
□ 适用 √ 不适用
第十二节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
四、上述文件的报备地点:本公司证券投资部。
襄阳汽车轴承股份有限公司
法定代表人:高少兵
二〇一七年四月二十五日